Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 04.09.2013, 19:58 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (gosha89)
итого нр*0,85*0,94 сп*0,9*0,8 итого ндс на мат-18% ндс на ЭММ без ЗПм-18%
плюс
Цитата (gosha89)
НР*0,1712*0,18 и СП*0,15*0,18
Дата: Суббота, 07.09.2013, 19:32 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 16
Репутация:
Статус: Offline
Добрый вечер, помогите пожалуйста только начинающему сметчику, наша организация на усн, перед составлением сметы перечитала все 53 страницы и еще несколько тем чтоб избежать грубых ошибок при составлении сметы и применить какие нужно коэффициенты , не могли бы вы посмотреть все ли верно я сделала? И я не совсем поняла в каких случаях применяется формула МАТ*0,18?
Ика, у вас все верно применено. только вы 1,15 и 1,25 не начислили для расценок из сборников на новое строительство. по крайней мере в смете их не видно. и кстати - расценка на противопожарные двери применена неверно в этой же группе - должна быть прямая расценка на противопожарные. у вас расценка для обычных металлических дверей
Дата: Суббота, 07.09.2013, 19:49 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 16
Репутация:
Статус: Offline
Да действительно не применила, подскажите пожалуйста в каких случаях 1,15 и 1,25 должны применятся? Спасибо большое, заменила на ФЕР09-04-013-02 Установка противопожарных дверей:двупольных глухих.
Сообщение отредактировал Ика - Суббота, 07.09.2013, 19:54
Дата: Суббота, 07.09.2013, 19:56 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Ика)
подскажите пожалуйста в каких случаях 1,15 и 1,25 должны применятся?
Установка противопожарных дверей:двупольных глухих.
верно. и пену вашу допом не надо, учтено должно быть в расценке
Дата: Суббота, 07.09.2013, 20:00 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 16
Репутация:
Статус: Offline
СПАСИБО ОГРОМНОЕ, сейчас ознакомлюсь и все исправлю
Дата: Вторник, 17.09.2013, 11:04 | Сообщение #
Рядовой
Тихорецк
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Тихорецк
Сообщений: 7
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Помогите разобраться..... Мы подрядчики, работаем по УСН. Договор на установку видеонаблюдения заключаем прямой с АВТОНОМНОЙ школой (без всяких аукционов), которая тоже работает без НДС. Управление капитального строительства составляет смету, в которой в итоге НДС не учитывается ( в строках, где указывается стоимость оборудования, которое мы устанавливаем, стоит так: стоимость материала деленная на 1,18 и умноженная на 1,05). В сводно-сметном расчете НДС есть. Не могу понять, что за коэффициент 1,05 и почему в сводно-сметном стоит НДС, если и подрядчик и заказчик работают без НДС. У заказчика есть определенное количество денег. На эту сумму мы просчитали оборудование и работы (согласно предыдущей смете, сделанной этим же УКСом). В прошлой смете (устанавливали внутренне видеонаблюдение) на эту же школу сумма по смете была без НДС, в сводном НДС есть и заплатили нам сумму, которая была в строке с НДС по ССР. Теперь Укс нам говорит, что нам оплатят сумму, которая соответствует локальной смете. Толком объяснить почему так, увы....... Я запуталась... (((
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:26 | Сообщение #
Лейтенант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 59
Репутация:
Статус: Offline
Olesyatih8842, я думаю, что сметы составлены по умолчанию с НДС. Вам так-то необходимо доработать смету и ССР под УСН.(т.е. без НДС) В смете ндс вычитается из стоимости материала, в ССР потом этот НДС учитывается.(В вашем случае все тоже самое только в конце НДС от стоимости материалов по формуле из этой темы).
А то ,что раньше Вам закрывали по сумме с НДС это ошибка Заказчика. Кстати у вас потом в ваших актах НДС выделялся?
1,05 это скорее всего транспортные и заготовительно складские расходы.
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:33 | Сообщение #
Полковник
Хабаровск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Хабаровск
Сообщений: 213
Репутация:
Статус: Offline
Не поняла причем тут заказчик, если формула УСНО разработана для того чтобы вашей организации возмещали НДС, который вы платите при покупке материалов?
Добавлено (19.09.2013, 10:33) --------------------------------------------- Если акт вам закрывали с НДС, то вы должны уплатить этот НДС в виде налога в налоговую (масло маслянное), иначе при проверке это все вылезет. Если -закрывали по формуле УСНО - то все ок. А если без формулы и без НДС вообще - то это упущенная выгода вашего предприятия
Сообщение отредактировал Джорджия - Четверг, 19.09.2013, 10:31
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:39 | Сообщение #
Лейтенант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 59
Репутация:
Статус: Offline
А у меня вот такой вопрос:
Подрядчик работающий по УСН выигрывает аукцион со снижением. Необходимо составить смету с понижающим коэффициентом. Я делаю так: 1) В гранд смете в параметрах вместо НДС 18% ставлю "МАТ*0,18" (Формулу не использую она здесь необязательна) 2) В параметрах во вкладке Индексы ставлю галочку Применять индекс после начисления лимитированнных и ставлю индекс условно 0,83 (Понижающий аукционный коэффициент)
В итогах тогда имеем сначала понижающий коэфф. после добавляется НДС на материалы.
Правильно ли я делаю. Или может понижающий коэффициент применяется после НДС (Хотя когда ОСН так делать нельзя)
Смутило меня то, что НДС от материалов при таком варианте всегда считается от суммы материалов начальной т.е. до того как ее умножили на понижающий коэффициент. И если менять понижающий коэфф. то сумма НДС не меняется.
Может для правильного подсчета использовать формулу: (МАТ*0,83)*0,18 - 0,83- понижающий коэффициент.
Сообщение отредактировал hypocrite - Четверг, 19.09.2013, 10:43
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:43 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
hypocrite, понижающий коэффициент в вашем случае ставится после НДС на материалы
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:45 | Сообщение #
Полковник
Хабаровск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Хабаровск
Сообщений: 213
Репутация:
Статус: Offline
Чуть выше я приводила картинку - там понижающий для УСНО в лимитированных затратах и сама формула для УСНО. Плюс еще добавляете коэффицеты 0,94 на НР и 0,9 на СП
Порядок: сначала понижающий или сначала НДС роли не играет - в смысле на сумме не отражается.
Добавлено (19.09.2013, 10:45) --------------------------------------------- а почему формула необязательна?
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:46 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Джорджия)
Порядок: сначала понижающий или сначала НДС роли не играет - в смысле на сумме не отражается.
в случае УСН - играет.
Дата: Четверг, 19.09.2013, 10:48 | Сообщение #
Лейтенант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 59
Репутация:
Статус: Offline
veronika, напишите пжлст какую он играет роль?
Джорджия, формула необязательна так как на сумме не скажется все равно.
Сообщение отредактировал hypocrite - Четверг, 19.09.2013, 10:49
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
и еще несколько тем чтоб избежать грубых ошибок при составлении сметы и применить какие нужно коэффициенты , не могли бы вы посмотреть все ли верно я сделала? И я не совсем поняла в каких случаях применяется формула МАТ*0,18?
