Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Понедельник, 12.08.2013, 14:07 | Сообщение #
Лейтенант
Краснодар
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Краснодар
Сообщений: 54
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Подскажите пожалуйста. При составлении смет подрядчиком на УСН-6%. А как правильно "накрутить" эти 6% на смету? На что сослаться?
Дата: Понедельник, 12.08.2013, 14:28 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Люб@в@)
А как правильно "накрутить" эти 6% на смету? На что сослаться?
никак. ни на что. не имеете права
Дата: Понедельник, 12.08.2013, 14:30 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Люб@в@)
А как правильно "накрутить" эти 6% на смету? На что сослаться?
никак. ни на что. не имеете права
Дата: Среда, 14.08.2013, 10:40 | Сообщение #
Рядовой
Липецк
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Липецк
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте. Если кому не сложно поясните в чем смысл расчета НДС для УСН? Вместо НДС рассчитываем возмещение затрат по уплате НДС для организаций с упрощенной системой налогообложения , получаем какое то значение. И эту сумму мы должны будем заплатить в налоговую или она идет как дополнительные наши затраты? Если не сложно приложите пример смет с НДС и с компенсацией НДС для УСН (с учетом снижающих коэф. на СП и НР).
Смысл всех телодвижений такой. Участвуем в торгах, выиграли тендер к которому в документации приложен ЛСР (который определяет начальную максимальную цену контракта). Но в смете указана строчка НДС. Теперь по завершении работ мы должны смету составить для себя (с учетом снижения цены контракта). Можем ли мы вообще убрать строку с НДС? или все же надо рассчитать компенсацию НДС для УСН (абзац выше). И как правильнее подогнать смету к цене (введя какие то доп работы, умножив на коэф. или еще что то?)
Просьба не отсылать прочитать всю тему.
Дата: Среда, 14.08.2013, 10:44 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Oleg_P)
И эту сумму мы должны будем заплатить в налоговую или она идет как дополнительные наши затраты?
вы ее уплачиваете вашим поставщикам )))
Дата: Среда, 14.08.2013, 10:54 | Сообщение #
Рядовой
Липецк
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Липецк
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (veronika)
вы ее уплачиваете вашим поставщикам )))
Я и есть поставщик. В процентном соотношении компенсация сколько составляет от НДС? Примерно.
Дата: Среда, 14.08.2013, 11:02 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Oleg_P)
В процентном соотношении компенсация сколько составляет от НДС? Примерно.
п разному. в зависимости от материалоемкости. в среднем 7-15%
Дата: Среда, 14.08.2013, 12:38 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 5857
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Oleg_P)
И эту сумму мы должны будем заплатить в налоговую
В налоговую Вы ничего должны не будете (Вы не являетесь плательщиками НДС), рассчитанная в смете компенсация НДС при УСН
Цитата (Oleg_P)
идет как дополнительные наши затраты
Дата: Среда, 14.08.2013, 13:47 | Сообщение #
Рядовой
Липецк
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Липецк
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Ок. спс.
Дата: Вторник, 03.09.2013, 15:13 | Сообщение #
Лейтенант
Псков
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Псков
Сообщений: 64
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте. Заказчик УКС Псковской.обл. утверждает, что НДС при УСН применяется ТОЛЬКО на материалы и ссылается на письмо №1076-08/ДШ-ОГ от 16.01.2013г. Прав ли заказчик? Может у кого нибудь есть это письмо?
Дата: Вторник, 03.09.2013, 16:29 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Ставрополь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ставрополь
Сообщений: 728
Репутация:
Статус: Offline
Любовь.Заказчик прав.Сумму компенсации НДС можно рассчитать при помощи формулы с использованием стандартных идентификаторов МАТ и СП. В качестве примера могу предложить формулу для расчета компенсации НДС при упрощенной системе налогообложения: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18. На всякий случай напомню всю последовательность действий – в параметрах сметы на закладке «Лимитированные затраты» добавить новую строку в раздел «Налоги и обязательные платежи» и ввести нужную формулу в колонке «Значение" ответ Тюкова Гранд-Смета. + 0,94 к НР и 0,9 к СП
Дата: Среда, 04.09.2013, 17:40 | Сообщение #
Лейтенант
Псков
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Псков
Сообщений: 64
Репутация:
Статус: Offline
Alexx9, раньше я пользовалась этой формулой! Теперь ссылаясь на письмо, Заказчик хочет видеть МАТ*0,18*к(коэф. перевода в тек.) и ВСЕ. Что делать ума не приложу? Смета на 14 млн и сумма выходит приличная. Письмо высылать отказывается, ссылается на минрегион
Дата: Среда, 04.09.2013, 19:19 | Сообщение #
Сержант
Чистополь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Чистополь
Сообщений: 23
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (Alexx9)
В качестве примера могу предложить формулу для расчета компенсации НДС при упрощенной системе налогообложения: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
Откуда НР*0,1712 и СП*0,15, просветите плиз. Заранее danke schen.
Дата: Среда, 04.09.2013, 19:22 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (gosha89)
Откуда НР*0,1712 и СП*0,15, просветите плиз. Заранее danke schen.
а тему с самого начала почитать?
Дата: Среда, 04.09.2013, 19:54 | Сообщение #
Сержант
Чистополь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Чистополь
Сообщений: 23
Репутация:
Статус: Offline
Цитата (veronika)
а тему с самого начала почитать?
итого нр*0,85*0,94 сп*0,9*0,8 итого ндс на мат-18% ндс на ЭММ без ЗПм-18% итого как то так. а с самого начала тему, извините, немоги, домашние прибъют.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
