Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 16:53 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Ирина1721, глазки выше поднимаем... и смотрим сообщение № 1 в данной теме
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 17:28 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, может я что-то не понимаю. Не могли бы Вы посмотреть. Прикладываю смету, в конце которой расчет затрат на уплату НДС. Заказчик хочет, чтобы эти затраты были рассчитаны как МАТ*0,18 и ничего более.
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 17:42 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаИрина1721 ()
Заказчик хочет, чтобы эти затраты были рассчитаны как МАТ*0,18 и ничего более.
это неверно
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 17:52 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Как переубедить заказчика в таком случае? Если он утверждает, что мой расчет не верен и что письмо Госстроя НЗ-6292/10 отменили, хотя никаких оснований не дает.
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 17:56 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаИрина1721 ()
что письмо Госстроя НЗ-6292/10 отменили
кем отменено... это - ключевое.его никто не отменял так-то. коррективы - вносились, да, отменяли - нет
ЦитатаИрина1721 ()
Как переубедить заказчика в таком случае?
это ваша работа.
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 18:00 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, спасибо)
Дата: Вторник, 16.09.2014, 10:44 | Сообщение #
Полковник
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 182
Репутация:
Статус: Offline
Подскажите пож-та при УСН в сметном расчете обязательно использовать эту формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18. По этой формуле мы возмещаем НДС18% на материалы и ЭМ??
В бухгалтерии мне говорят просто умножить на к-т переводной в текущие цены. А НДС не брать, т.к. нам его возмещать не будут. Правильно это?
Дата: Вторник, 16.09.2014, 10:54 | Сообщение #
Мисс Март 2012
Апатиты
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Апатиты
Сообщений: 5572
Репутация:
Статус: Offline
Ланочкa, выше сообщения прочитайте, вопрос почти такой же был.
Дата: Вторник, 16.09.2014, 10:54 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаЛаночкa ()
Подскажите пож-та при УСН в сметном расчете обязательно использовать эту формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
обязательно.
ЦитатаЛаночкa ()
По этой формуле мы возмещаем НДС18% на материалы и ЭМ??
да.
ЦитатаЛаночкa ()
В бухгалтерии мне говорят просто умножить на к-т переводной в текущие цены. А НДС не брать, т.к. нам его возмещать не будут. Правильно это?
нет
Дата: Вторник, 16.09.2014, 11:09 | Сообщение #
Полковник
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 182
Репутация:
Статус: Offline
У кого-нибудь есть действующее постановление или письмо, где прописано о расчете сметной стоимости при УСН? Прикрепите пож-та, если есть что-нибудь.
Дата: Вторник, 16.09.2014, 11:10 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Ланочкa, смотрите сообщение № 1 вверху.
Дата: Вторник, 16.09.2014, 11:30 | Сообщение #
Полковник
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 182
Репутация:
Статус: Offline
В этом письме № НЗ-6292 от 10 06.10.2003 прописано, что формулу по возмещению НДС использовать надо, но формула не соответствует той, которая сейчас действует. А где найти, чтоб была прописана эта формула (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
А то мне нужно с каким то письмом в бухгалтерию подойти, чтоб они разрешили применить ее в расчете. А на словах мы друг друга не понимаем. И они настаивают, чтоб НДС я не показывала и возмещение не брала.
Дата: Вторник, 16.09.2014, 11:36 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаЛаночкa ()
И они настаивают, чтоб НДС я не показывала и возмещение не брала.
покажите им техчасть, в которой сказано что материалы в смете без НДС. и покажите их счета, где материалы с НДС закупаются. спросите с кого разница будет высчитываться
Дата: Вторник, 16.09.2014, 12:18 | Сообщение #
Полковник
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 182
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо за ответы. Еще вопрос. Мы работаем по УСН. Если мне говорят, чтоб в смету включить материал, который с НДС, не показывая при этом, что он с НДС, а возмещение не брать.
Так возможно?
Дата: Вторник, 16.09.2014, 12:19 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Ланочкa, возможно. но у вас в смете куча материалов, которые учтены в расценке по базе, и в которых НДС не предусмотрен.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
