Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 31.07.2014, 09:40 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Махачкала
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Махачкала
Сообщений: 554
Репутация:
Статус: Offline
Stesh, вопрос интересный хотелось бы узнать чем у Вас там закончилось, отпишитесь
Дата: Пятница, 01.08.2014, 02:58 | Сообщение #
Рядовой
Хабаровск
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Хабаровск
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаPrado80 ()
Stesh, вопрос интересный хотелось бы узнать чем у Вас там закончилось, отпишитесь
Подписали договор на условиях заказчика. Так как компенсацию НДС при УСНО выделить в КС-3 нельзя и в счет фактуре тоже. Одно радует - это все равно лучше чем в аукционе участвовать. У нас на аукционах на подобные работы скидывают до 40%.
Дата: Четверг, 07.08.2014, 16:02 | Сообщение #
Полковник
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 230
Репутация:
Статус: Offline
подскажите пожалуйста, нужно ли при УСН к НР и СП применять еще коэф. 0,85 и 0,8? Регион-г. Надым работы по демонтажу ОПС
Дата: Четверг, 07.08.2014, 16:03 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Proа, 0,85 и 0,8 применяется независимо от системы налогообложения
Дата: Четверг, 07.08.2014, 16:05 | Сообщение #
Полковник
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 230
Репутация:
Статус: Offline
НР-0,94*0,85 СП-0,9*0,8 верно?
Дата: Четверг, 07.08.2014, 16:07 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаProа ()
верно?
смотрите сообщение № 1 данной темы
Дата: Пятница, 08.08.2014, 09:35 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Курган
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Курган
Сообщений: 765
Репутация:
Статус: Offline
Proа, читайте тех. часть к сборнику индексов, который используете. Если сказано, что 0,85 и 0,8 уже учтены, то применять не нужно, если ничего не сказано - то нужно.
Дата: Пятница, 08.08.2014, 09:49 | Сообщение #
Полковник
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 230
Репутация:
Статус: Offline
понятно. Спасибо
Дата: Среда, 20.08.2014, 15:00 | Сообщение #
Рядовой
Мурманск
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Мурманск
Сообщений: 3
Репутация:
Статус: Offline
добрый день, интересует вопрос правильно ли рассчитан концевик по усн(доходы-расходы)
да, спасибо, вроде все правильно, только заказчику не нравиться, не могу понять что... помогите пожалуйста разобраться... именно в концевике на компенсацию затрат по уплате НДС...
Дата: Среда, 20.08.2014, 15:24 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаAnna3034 ()
только заказчику не нравиться, не могу понять что
спросите у заказчика. так вроде у вас все правильно. возьмите распишите расчет откуда какие суммы у вас получились - чтобы вопросов не было. ссылку на письмо сделайте в примечании. про понижающие к НР и СП не забыли?
Дата: Среда, 20.08.2014, 15:27 | Сообщение #
Рядовой
Мурманск
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Мурманск
Сообщений: 3
Репутация:
Статус: Offline
Генералиссимус, Расчет затрат на уплату НДС: затраты на ЭМ= (ЗМ- оплата труда машинистов)*0,18, верно?
Дата: Среда, 20.08.2014, 15:28 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаAnna3034 ()
Расчет затрат на уплату НДС: затраты на ЭМ= (ЗМ- оплата труда машинистов)*0,18, верно
верно )
Дата: Понедельник, 01.09.2014, 16:52 | Сообщение #
Рядовой
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Подскажите, пожалуйста, СРОЧНО!!! Работаем на упрощенке. В смете затраты на уплату НДС при УСН рассчитаны согласно письма Госстроя НЗ-6292/10 от 06.10.2003 г. ((МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18). Заказчик утверждает, что это письмо отменено и затраты на НДС нужно начислять как МАТ*0,18. Правомерно ли это?
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
