Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 02.05.2018, 21:01 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Юлия_48, у вас формула неверная. к оборудованию применяете индекс СМР -дичь.
ЦитатаЮлия_48 ()
сразу в упращенке ставить понижающий и приходить к нужной сумме
Доброе время суток, коллеги! В сводном сметном расчёте даются временные 1,44% и зимние 2,7%. Подскажите, пожалуйста, правильно ли начислять временные и зимние на НР, СП, ЭМ-ЗПМ, МАТ, а потом от этих сумм начислять НДС по упрощёнке? Какой из прикреплённых актов правильный? Очень надеюсь на вашу помощь! Заранее спасибо!
Сообщение отредактировал Эндрю - Вторник, 15.05.2018, 04:32
Дата: Вторник, 15.05.2018, 07:51 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Эндрю,
ЦитатаЭндрю ()
правильно ли начислять временные и зимние на НР, СП, ЭМ-ЗПМ, МАТ
нет, неправильно
Дата: Вторник, 15.05.2018, 12:34 | Сообщение #
Рядовой
Междуреченск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Междуреченск
Сообщений: 19
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, но в объектном сметном расчёте НДС начисляется после временных и зимних, в том числе и на НР, СП, ЭМ и МАТ. По упрощёнке начисляется доля НДС, но почему без временных и зимних?
Дата: Понедельник, 21.05.2018, 10:10 | Сообщение #
Рядовой
Екатеринбург
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Екатеринбург
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
У нас НДС не выделяется в смете при УСН
Дата: Среда, 23.05.2018, 09:00 | Сообщение #
Рядовой
Междуреченск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Междуреченск
Сообщений: 19
Репутация:
Статус: Offline
Уважаемые коллеги, что так никто и не поможет разобраться?
Дата: Среда, 23.05.2018, 09:05 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Эндрю, ну если вы найдете какие-то методические разъяснения, то поделитесь. а вообще логика в том что ЗУ и ВзиС начисляются ОТ стоимости СМР, а не от отдельных статей затрат. при индексации ииндексом СМР вы же не будете индекс СМР применять на ЗП, правда? так и здесь. потому лично я считаю рабочим вариантом только 3% непредвиденных учесть в компенсации
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 14:39 | Сообщение #
Лейтенант
Нижний Новгород
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Нижний Новгород
Сообщений: 56
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте, коллеги! Смета по УСН. индекс по статьям затрат (ОЗП 13,05; ЭМ 7,32; ЗПМ 13,05; МАТ 6). В конце сметы добавляю НДС при УСН, Заказчик не пропускает, говорит, что НДС только на оборудование и материалы должен применяться. И вообще, чтобы я материалы уже с ндс писала. Ведь, это не правильно. Подскажите, ч кто все-таки прав?
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 14:55 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Марьяна9491, вы. если вам конечно легче от этого станет
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 15:16 | Сообщение #
Лейтенант
Нижний Новгород
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Нижний Новгород
Сообщений: 56
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
Марьяна9491, вы. если вам конечно легче от этого станет
Я знаю, что я права, но от этого не легче. Может, кто скинет мне ссылку или сам документ, на то, что НДС при УСН не только на материалы с оборудованием применяется Нужно заказчику доказать мою позицию!
Сообщение отредактировал Марьяна9491 - Понедельник, 28.05.2018, 15:17
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 15:20 | Сообщение #
Генералиссимус
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 4076
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаМарьяна9491 ()
Может, кто скинет мне ссылку или сам документ, на то, что НДС при УСН не только на материалы с оборудованием применяется
Вообще то при УСН НДС не применяется. Это противоречит налоговому кодексу РФ.
Сообщение отредактировал den795 - Понедельник, 28.05.2018, 15:20
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 15:37 | Сообщение #
Лейтенант
Нижний Новгород
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Нижний Новгород
Сообщений: 56
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаden795 ()
Вообще то при УСН НДС не применяется. Это противоречит налоговому кодексу РФ.
А как же НДС при УСН - (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18? Я именно это использую, а не 18%
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 15:55 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Марьяна9491,
ЦитатаМарьяна9491 ()
Может, кто скинет мне ссылку или сам документ, на то, что НДС при УСН не только на материалы с оборудованием применяется Нужно заказчику доказать мою позицию!
глазки вверх поднимаем и читаем. в первом сообщении все указано. письмо в зубы и к заку. правда письмо недействующее.
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 15:59 | Сообщение #
Лейтенант
Нижний Новгород
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Нижний Новгород
Сообщений: 56
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
глазки вверх поднимаем и читаем. в первом сообщении все указано. письмо в зубы и к заку. правда письмо недействующее.
Я его видела, смущает то, что оно не действительно) Рискну на авось))
Дата: Понедельник, 28.05.2018, 16:23 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
Марьяна9491, у меня был один раз генподрядчик с масквабада. пытался так же нагнуть. я ему сказал чтобы он бумагу для ксок прислал. или я буду их на туалетной бумаге писать, которую он на объект по НР поставляет по договору. как-то вопрос решился...
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
