Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Вторник, 04.07.2017, 18:29 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 5857
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаЛёлик1 ()
а если Поставщик так же работает без НДС?
вас то каким образом это может касаться? Любые поставщики (материалов, услуг) например, приобретают энергоносители (и не только) с НДС...
Нужно разграничивать отношения сторон по контракту (гражданско-правовые отношения) и обязанности подрядчика по уплате налогов и сборов в бюджет (публично-правовые отношения), так вы потихоньку на себя потяните функции МНС, а контроль и администрирование налогов – это уже не вашего ума ваших рук дело...
Дата: Вторник, 01.08.2017, 15:39 | Сообщение #
Рядовой
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 6
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день, подскажите пожалуйста где посмотреть пример расчета сводного сметного расчета при усн, ооочень надо
Дата: Вторник, 01.08.2017, 15:42 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Yolya, в МДС 35. только вместо НДС в конце - возмещение по НДС при УСН
Дата: Среда, 02.08.2017, 19:57 | Сообщение #
Лейтенант
Ангарск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ангарск
Сообщений: 53
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте! Перечитала много сообщений и так и не поняла как же правильнее сделать, если упрощенцы выиграли условно за 118 рублей, но 118 это была смета с НДС, а им нужно чтобы было 118 без НДС ? Ставить корректнее повышающий коэффициент ? Или пересчитывать смету по правилам УСН ? Или подключать счета-фактуры на материалы и доп работы ? Или ... ?
Дата: Среда, 02.08.2017, 20:26 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
nasty-irk, вопрос в других темах обсуждался, советую их посмотреть
Дата: Пятница, 18.08.2017, 12:33 | Сообщение #
Полковник
Симферополь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Симферополь
Сообщений: 155
Репутация:
Статус: Offline
Прочёл половину темы. Возникло несколько вопросов.
2. Куда в Лимитированных затратах вносить "Возмещение затрат по уплате НДС с УСН"? В раздел "Дополнительные работы и затраты" или "Налоги и обязательные платежи"? И важно ли это вообще?
3. Не понял, нужен ли коэффициент 1,02 в формуле расчёта УСН при наличии в смете непредвиденных затрат. (Сообщение # 1264) Тогда формула будет выглядеть вот так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18*1,02 Или я ошибаюсь?
Дата: Пятница, 18.08.2017, 12:35 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаinfoqe ()
1. Нужно ли в смету добавлять к НР 0,94 и к СП 0,9 (по Письму Госстроя от 27.11.2012 № 2536-ИП/12/ГС)
обязательно
Цитатаinfoqe ()
Куда в Лимитированных затратах вносить "Возмещение затрат по уплате НДС с УСН"? В раздел "Дополнительные работы и затраты" или "Налоги и обязательные платежи"? И важно ли это вообще?
нет, не важно. но обычно в налоги ставят - по аналогии с НДС. в допзатраты - это если нужно чтобы в разделах начисляласькомпенсация, частный случай так сказать.
Цитатаinfoqe ()
Не понял, нужен ли коэффициент 1,02 в формуле расчёта УСН при наличии в смете непредвиденных затрат. (Сообщение # 1264)Тогда формула будет выглядеть вот так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18*1,02
нужен.
Дата: Понедельник, 28.08.2017, 13:18 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Вера1062,
ЦитатаВера1062 ()
почему не нужно включать СП в формулу?
спрашивать нужно у проверяющих, почему они так решили. см. сообщение 1 данной темы
Дата: Вторник, 12.09.2017, 12:39 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться новичку. Прочитала все схожие темы на сайте, но так и не поняла. Организация на усн,не понимаю как вывести в сводном сметном расчете сумму за возмещение затрат по уплате НДС. Отдельно в локальных формулу ставлю НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18. А как это сделать в сводном?
Дата: Вторник, 12.09.2017, 12:43 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаmnihovskaya ()
как это сделать в сводном?
ручками. делаем сводку затрат по локалкам и добавляем в ССР строчку, в которую вписываем сумму по сводке.
Дата: Вторник, 12.09.2017, 16:14 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 5
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, спасибо за ответ. Но немного не разобралась, в сводке у меня отдельной строкой должна прописать сумма за возмещение? Гранд мне в сводке стоимости работ выводит сумму без учета лимитированных затрат. Или я неправильно поняла и сводку тоже нужно сделать вручную?
Дата: Вторник, 12.09.2017, 16:16 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаmnihovskaya ()
в сводке у меня отдельной строкой должна прописать сумма за возмещение?
да, отдельной строкой.
Цитатаmnihovskaya ()
Гранд мне в сводке стоимости работ выводит сумму без учета лимитированных затрат.
так и должно быть.
Цитатаmnihovskaya ()
Или я неправильно поняла и сводку тоже нужно сделать вручную?
Цитатаveronika-2 ()
делаем сводку затрат по локалкам и добавляем в ССР строчку, в которую вписываем сумму по сводке.
конечно же вручную. берете файлик эксель создаете, в нем таблицу, в табличку - локалки вносите по номерам, суммы по возмещению... суммируете. в каком месте непонятно?
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
