Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 04.10.2017, 14:30 | Сообщение #
Генерал-майор
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 342
Репутация:
Статус: Offline
прикрепила смету, посмотрите пожалуйста концовку.
Добавлено (04.10.2017, 14:30) --------------------------------------------- или концовку можно одной строкой сделать по формуле?
Добрый день. Столкнулась с такой проблемой. Заказчик и подрядчик работают по УСН. При составлении смет заказчик берет материалы без НДС и не включает возмещение НДС. Но я пытаюсь доказать, что надо брать материалы с НДС и возмещение НДС обязательно. Ведь подрядчик покупает материалы с НДС. И получается , что при не включении НДС в смету, подрядчик эту сумму теряет. Заказчик упирается - он на УСН, НДС ему ни в каком виде не нужно. Подрядчик интересуется, будут ли у него проблемы с налоговой, если НДС никак не брать. Подскажите, кто как понимает ситуацию. Спасибо.
Дата: Вторник, 10.10.2017, 10:19 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаmpalp ()
Подрядчик интересуется, будут ли у него проблемы с налоговой, если НДС никак не брать
с налоговой не будет. но подрядчик прав - материалы он покупает с НДС, и вправе требовать с зака компенсацию этих затрат.
Дата: Вторник, 10.10.2017, 12:05 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 6
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Подрядчик по УСН представляет ЛСР, НДС 18 % учитывается к материалам, но нигде не упоминается. Так и должно быть?
Дата: Вторник, 10.10.2017, 12:44 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
phlegmara, что значит учитывается но не упоминается? и вообще - почитайте первое сообщение вверху страницы. вроде и так все разжевано по этой теме дальше некуда
в отдельной строке не должно быть написано НДС 18 % от такой-то суммы столько-то, ну или компенсация по УСН столько-то?
Сообщение отредактировал phlegmara - Вторник, 10.10.2017, 13:16
Дата: Вторник, 10.10.2017, 13:19 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
phlegmara, конечно должно.
Дата: Вторник, 10.10.2017, 13:22 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 6
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, спасибо.
Дата: Четверг, 26.10.2017, 12:18 | Сообщение #
Сержант
Краснодар
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Краснодар
Сообщений: 32
Репутация:
Статус: Offline
Ничего не остается,как пользоваться старой формулой расчета,хотя и есть письмо Минрегиона России от 16.01.2012 № 1076-08/ДШ-05, но вариант расчёта по возмещению НДС не предлагают его авторы. Может,кто-то видел разъяснения свежие ? Я лично ничего не нашла.
Дата: Четверг, 26.10.2017, 12:41 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Bolya, нельзя найти то чего нет
Дата: Пятница, 27.10.2017, 21:03 | Сообщение #
Сержант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Добрый вечер, или уже ночь. Возможно уже обсуждался данный вопрос, ситуация в том, что в договоре написано НДС не облагается, Подрядчик без НДС, Индекс РЦЭЦС дан без материалов и без НДС. Как правильно оформить концовку акта (КС-2) 1. Итого СМР к-2,17 без материалов 2. Материалы в текущих ценах 3. Итого= сумма контракта НДС нужно как то указывать (0, прочерк), или нужно по формуле рассчитывать?
Дата: Пятница, 27.10.2017, 23:07 | Сообщение #
Сержант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
И ещё по другому объекту: тоже УСН, выигран контракт на сумму (по ССР данная сумма с учетом НДС), как правильно оформить? 1-ый вариант материалы по факту, а во 2-м варианте с возвратом ндс , но нужно подогнать под сумму контракта...Правильно или нет?
Здравствуйте! Впервые перевожу смету заказчика с квартальным индексом в концевике с НДС на УСНО. Применен индекс на II квартал 2017г. Приволжский, Кировская обл., админ.здания =5,84 и автоперевозки =7,37, и отдельной строкой прописан НДС 18%. Для перехода на УСНО индекс остается тот же и только НДС удаляется? НР и СП нужно пересчитывать?
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
