Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 07.07.2011, 10:56 | Сообщение #
Подполковник
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 115
Репутация:
Статус: Offline
Всем доброе утро))) Делаю смету на ремонт при УСН, прочитала ветку, но как и полагается новичку осталось куча вопросов Значит возмещение НДС рассчитывается по формуле=(Мат+(ЭМ-ЗПМ)*НР*0,1712+СП*0,15)*0,18. Вопрос у меня по этой формуле такой: как мне выделить ЗПМ???? это же з/п машинистов, правильно? А теперь по коэффициентам: 1. к НР применяем 0,94 (для УСН), 0,9 (на ремонт) и 0,85 (новые) ??? правильно? 2. к СП применяем 0,9 (для УСН), 0,85 (на ремонт) и 0,8 (новый с 2011г.)??? Правильно???
Прикрепляю файл, смета еще не досчитана. Надеюсь на вашу помощь))) и замечания)))
Вопрос у меня по этой формуле такой: как мне выделить ЗПМ????
а в итогах сметы нет суммы?
Quote (Vasilinochka)
1. к НР применяем 0,94 (для УСН), 0,9 (на ремонт) и 0,85 (новые) ??? правильно? 2. к СП применяем 0,9 (для УСН), 0,85 (на ремонт) и 0,8 (новый с 2011г.)??? Правильно???
Дата: Четверг, 07.07.2011, 11:12 | Сообщение #
Подполковник
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 115
Репутация:
Статус: Offline
Марика, ааа я кажется нашла ЗПМ)))) НР и СП считаются же от ФОТ, а ФОТ (1283,14+4,88), если ЗП 1283,14, то 4,88 это з/п машинистов)))) правильно?
Дата: Четверг, 07.07.2011, 11:14 | Сообщение #
Генералиссимус
Тюмень
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Тюмень
Сообщений: 5416
Репутация:
Статус: Offline
Дата: Четверг, 07.07.2011, 11:21 | Сообщение #
Подполковник
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 115
Репутация:
Статус: Offline
Марика, спасибо огромное)))) вот и разобралась)))
Добавлено (07.07.2011, 11:21) --------------------------------------------- Марика, сейчас быстренько посчитаю, вас не затруднит посмотреть правильно ли???
Дата: Четверг, 07.07.2011, 11:35 | Сообщение #
Подполковник
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 115
Репутация:
Статус: Offline
вот что у меня получилось: Мат=443,03+3357,6+64655,06 (неучтенные материалы соответственно без ндс)=68455,69 ЭМ=133,22+15602,27=15735,49 ЗПМ=(4,88+450,31)*7,5=3413,93 НР и СП программа пересчитывает с учетом 0,85 и 0,8, я эти значения умножила на 0,94 и 0,9 для НР, и 0,9 и 0,85 для СП. НР=5119,88+31708,05=36827,93 СП=2994,65+17232,64=20227,29 НДС=(68455,69+(15735,49+3413,93)+36827,93*0,1712+20227,29*0,15)*0,18=16222, 32 руб. Прикрепляю смету:
7,5 это что? а так если арифметика правильная, то вроде нормально здесь на сайте есть программка, для расчета возмещения ндс. там только значения подставлять
Дата: Четверг, 07.07.2011, 13:18 | Сообщение #
Подполковник
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 115
Репутация:
Статус: Offline
Марика, 7.5 это коэффициент на з/п по нашему региону.
Quote
"-" а не "+"
а ну да описалась))) спасибо большое, поищу программку)
Дата: Вторник, 12.07.2011, 09:08 | Сообщение #
Лейтенант
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 54
Репутация:
Статус: Offline
Подскажите пожалуйста, подрядчик предоставил смету посчитанную базисно-индексным методом с переводом в текущие цены индексом на СМР. подрядчик-УСНщик. правильно ли я понимаю, что дополнительно, в итогах, необходимо на НР применить 0,94, на СП применить 0,9?
Дата: Вторник, 12.07.2011, 09:12 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
ChulgumovaEA, да, правильно
Дата: Вторник, 12.07.2011, 09:13 | Сообщение #
Лейтенант
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 54
Репутация:
Статус: Offline
veronika, спасибо!
Дата: Вторник, 12.07.2011, 12:26 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Quote (veronika)
лучше наверно сводку затрат сделать... мы собственно делали ССР - но на основе смет по УСН, но это было требование заказчика.
veronika, а как Вы делали пересчет, или сразу в текущих ценах писали? А коэффициент общий применяли или по статьям затрат?
Дата: Вторник, 12.07.2011, 12:44 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Корица)
а как Вы делали пересчет, или сразу в текущих ценах писали? А коэффициент общий применяли или по статьям затрат?
пересчет едмным индексом после итогга в базе делался. но то было давно и требования были другие
Дата: Вторник, 12.07.2011, 13:59 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Quote (veronika)
пересчет едмным индексом после итогга в базе делался. но то было давно и требования были другие
Ага... Понятно, мне так все равно не подходит. veronika, в очередной раз спасибо большое.
Дата: Пятница, 15.07.2011, 09:48 | Сообщение #
Сержант
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 20
Репутация:
Статус: Offline
объясните мне пожалуйста,кто хорошо разбирается в сметах,надо ли учитывать сметную прибыль при упрощенке,или только накладные нужно прописывать?Я вот читала,что при упрощенке в конце расчета сметы добавляется формула по так называемому возврату или компенсациям по НДС,вот она- НДС=(Материалы+(ЭМ-ЗПМ)+ НР*0,1712+СП*0,15)*0,18, так вот обязательно ли нужно учитывать эту формулу? Я вот например при упрощенке ставлю только НДС на материалы,механизмы,беру накладные с коэффициентами 0,85 и 0,94,сметную прибыль не учитываю и считаю соц.взносы от ФОТ-34%.Скажите, пожалуйста правильно ли я делаю или нет?если нет,то что именно не так!проживаю в городе Великий Новгород,если это может нужно,заранее спасибо!
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
Значит возмещение НДС рассчитывается по формуле=(Мат+(ЭМ-ЗПМ)*НР*0,1712+СП*0,15)*0,18. Вопрос у меня по этой формуле такой: как мне выделить ЗПМ???? это же з/п машинистов, правильно? 
