Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 23.06.2011, 17:42 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Чижинка, все у вас правильно вроде. однако МАТ=ПЗ-ОЗП-ЭМ почему-то у вас получается по другому... если у вас есть оборудование, то на него компенсация тоже накручивается... СМЕТАНКА53,
Quote (СМЕТАНКА53)
А иногда заказчики, тоже на этом же основании, просят (лучше сказать - требуют) подрядчиков, находящихся на УСН, вместо СП писать "доход", и при этом никаких возмещений НДС (по крайней мере в смете это не должно фигурировать, по их мнению).
я сталкивалась с частными заказчиками - они ни в какую не пропускали нам компенсацию НДС... ЦУ было такое - исключить совсем, поскольку у нас и так льготы по налогообложению... а то что мы материалы с НДС покупаем - проблемы только наши
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 10:02 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 77
Репутация:
Статус: Offline
Хотела уточнить. Нам субподрядчики пишут в части затрат на оплату НДС: (МАТ+ОБ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0.183+СП*0.15)*0.18. Что такое ОБ и врено ли НР*0,183?
И не приятный вопрос: можем ли мы отказать им в оплате данной суммы? И как это сделать? Понимаю, что они эти затраты выставлют правомерно, но мы как заказчик-подрядчик - не горим желанием оплачивать.
Немного не про НДС. Коэффициенты к НР и СП вот такие у них: к НР 0,85; к СП 0,9*0,8? Что это????
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 10:09 | Сообщение #
Генералиссимус
Тюмень
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Тюмень
Сообщений: 5416
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Lelenka)
Что такое ОБ
оборудование
Quote (Lelenka)
врено ли НР*0,183?
это смотря как ваш рццс относится к Горячкину)))) в мдс - 17,12%
Quote (Lelenka)
И не приятный вопрос: можем ли мы отказать им в оплате данной суммы?
а на каком основании? только ваши хотелки?
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 10:20 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 77
Репутация:
Статус: Offline
Quote (abk63)
это повод сменить Вам профессию
Сметчик - не моя основная профессия, скажу больше - терпеть ее не могу))))) Я почти профан в этой области.
Quote (Марика)
а на каком основании? только ваши хотелки?
Именно, хотелки. Мы сами на УСН, но данный расчет так ни разу и не применяли (не понятно по каким причинам дир отказывается). А если мы оставим этот расчет у субчиков, то тогда наша смета для заказчика будет меньше по сумме.
Quote (Lelenka)
Коэффициенты к НР и СП вот такие у них: к НР 0,85; к СП 0,9*0,8?
Подскажите, пожалуйста, где глянуть, проштудирую! Спасибо!
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 10:39 | Сообщение #
Инженер-сметчик
Симферополь
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Симферополь
Сообщений: 7566
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Lelenka)
Подскажите, пожалуйста, где глянуть, проштудирую!
соседние ветки форума... тоже важные темы.
Quote (Lelenka)
к НР 0,85
ещё 0.94 теперь надо, если УСН.
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 10:53 | Сообщение #
Генералиссимус
Кемерово
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Кемерово
Сообщений: 11640
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Lelenka)
Сметчик - не моя основная профессия, скажу больше - терпеть ее не могу
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:15 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, кто сможет. Возник вопрос пересчета ССР при обычном налогообложении на ССС при УСН. В главах все цены в базовых ценах и пересчитываются в конце, а как быть с НР и СП? Может у кого есть пример?
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:16 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Корица, ССР для УСН не делается. все пересчеты в итогах сметы должны быть.
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:27 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
veronika,спасибо за ответ. А если смет, вагон и маленькая тележка, то Сводка затрат делается или что? И еще, Заказчик пропускает К к СМР на июнь 2008г., получается 0,85 и 0,8 не применяется?
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:30 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Корица)
А если смет, вагон и маленькая тележка, то Сводка затрат делается или что?
лучше наверно сводку затрат сделать... мы собственно делали ССР - но на основе смет по УСН, но это было требование заказчика.
Quote (Корица)
И еще, Заказчик пропускает К к СМР на июнь 2008г., получается 0,85 и 0,8 не применяется?
какой у вас щедрый заказчик - аж 2008 года индексы... попробуйте не применять. а там поправят. все зависит от требований и договора
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:39 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Я поняла. veronika, я Ваша должница, Вы постоянно меня выручаете! Огромное Вам человеческое спасибо!!! Посчитаю пока пбез К, посмотрим как они к этому отнесутся... А ССР можно же и в текущих сразу составлять, но при этом все сметы в текущие цены переводить, так?
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 11:41 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Корица)
А ССР можно же и в текущих сразу составлять, но при этом все сметы в текущие цены переводить, так?
да. но думаю что сводник в базе все равно нужен. это лучше у заказчика уточнить
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 14:15 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 77
Репутация:
Статус: Offline
Quote (СМЕТАНКА53)
Quote (Lelenka)Сметчик - не моя основная профессия, скажу больше - терпеть ее не могу Могли бы и не говорить об этом(((
Флуд, знаю! Но скажу: терпеть не могу, т.к. нет у меня спец.образования, пытаюсь дойти до всего сама, а НИЧЕГО понять не могу((((( Фирма маленькая, я за всех (з/п, кадры, снабжение, договоры и др.)
Вот и сейчас так и не дошло до меня. Почитала, почитала документы, а толку нет. Вот какие сейчас коэф-ты к НР и СП должен применить усн-щик? НР*0,94*0,85, СП*0,9*0,8?
Нам субподрядчики пишут в части затрат на оплату НДС: (МАТ+ОБ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0.183+СП*0.15)*0.18
Не дает покоя мне это ОБ. Правильно ли они его туда втиснули, если никакого отдельно прописанного оборудвание в смете я не вижу?
Сообщение отредактировал Lelenka - Понедельник, 04.07.2011, 13:47
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 15:43 | Сообщение #
Генерал-полковник
Краснодар
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Краснодар
Сообщений: 1111
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Lelenka)
Почитала, почитала документы, а толку нет. Вот какие сейчас коэф-ты к НР и СП должен применить усн-щик? НР*0,94*0,85, СП*0,9*0,8?
смета на новое строительство или ремонт?
Quote (Lelenka)
Не дает покоя мне это ОБ. Правильно ли они его туда втиснули, если никакого отдельно прописанного оборудвание в смете я не вижу?
Если в смете нет оборудования, то на сумме это никак не скажется. Возможно эта формула у них сохранена и они её вставляют в сметы, а не прописывают каждый раз руками.
Дата: Понедельник, 04.07.2011, 17:51 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 77
Репутация:
Статус: Offline
Можно работы на этом объекте прировнять к новому строительству. Что касается формулы, сделала по ней расчет, сумма другая. Ладно, на эту тему с субчиками пообщюсь.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
Могли бы и не говорить об этом((( 
Фирма маленькая, я за всех (з/п, кадры, снабжение, договоры и др.) 