Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 04.05.2022, 09:52 | Сообщение #
Сержант
Чита
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Чита
Сообщений: 27
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
корректно не открывается
Опа-на! Вероника, СПАСИБО! Буду искать свои косяки... Спасибо Вам!
Дата: Среда, 04.05.2022, 10:40 | Сообщение #
Подполковник
Воронеж
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Воронеж
Сообщений: 108
Репутация:
Статус: Offline
Цитата5891vfbb ()
Индекс к СМР один и вышли индексы на автомобили , галочку индексировать в каждой позиции поставить не могу, так как экспертиза не пропускает
А разве п.2 примечаний к индексам СМР "Индексы изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ применяются к базисной стоимости работ, учитывающей прямые затраты, накладные расходы и сметную прибыль" не говорит о том, что индексом на СМР учтены все затраты, включая затраты на перевозку грузов?
Дата: Среда, 04.05.2022, 10:49 | Сообщение #
Генералиссимус
Новосибирск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новосибирск
Сообщений: 2089
Репутация:
Статус: Offline
Nemo2834, насколько я знаю, в настоящее время в пк "ГРАНД-СМЕТА" просто нет технической возможности корректно учесть формулу компенсации НДС при УСН при индексации к СМР и разным индексам на перевозку. И не факт что появится т.к. во-первых, индексы к СМР МинСтрой РФ обещает по всем регионам заменить на по статьям затрат и надобность в работе с ними исчезнет (хотя в некоторых регионах до сих пор выпускают к СМР индексы, в Кемеровской вот даже на 2 кв 2022 недавно вышли ) . Во-вторых, всё-таки методика составления смет в принципе предназначена для составления смет на этапе проектирования (когда подрядчик не определён), а значит в СД должен быть НДС, а не какая-то компенсация , поэтому как "правильно" учитывать компенсацию - ответа на этот вопрос нет. Не говоря уже об отсутствующей действующей информации по удельным весам МАТ в НР и СП.
Дата: Среда, 04.05.2022, 10:55 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаSmetniy ()
Во-вторых, всё-таки методика составления смет в принципе предназначена для составления смет на этапе проектирования (когда подрядчик не определён), а значит в СД должен быть НДС, а не какая-то компенсация , поэтому как "правильно" учитывать компенсацию - ответа на этот вопрос нет.
Проверить - не сложно. Сложно осознать неверный путь. Спасибо Вам, veronika-2 и abk63, за разумные доводы и разъяснения. Разобрался с компенсацией НДС при УСН при разных индексах на перевозку для разных видов транспорта. Сложно, но прижмет, можно "построить" формулу через переменные. Блин, долго доходило. Спасибо и удачных выходных!
Дата: Четверг, 05.05.2022, 14:57 | Сообщение #
Рядовой
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 1
Репутация:
Статус: Offline
Nemo2834, Поделитесь пожалуйста формулой
Дата: Четверг, 05.05.2022, 21:58 | Сообщение #
Лейтенант
Мурманск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Мурманск
Сообщений: 79
Репутация:
Статус: Offline
Добрый вечер, коллеги! Прошу подсказать: У нас районы Крайнего Севера, (соответственно раньше оперировали НР по МДС 81-34, теперь 812/пр) подрядчик на УСНе. принес смету где возмещение НДС с НР берет в объеме 0,1712... ,.вернула , что бы пересчитал 0,182. Но тут, почитала на форуме и меня стали грызть сомнения... Права ли я? Предприятие - местный бюджет. Держим курс на то, что и какие приказы издает Минстрой. Данными РЦЦС оперировать нельзя... их комментарии и разъяснения к делу не пришьешь... т.к. не утверждены Минстроем....Хотя иногда и прибегаю к их советам и помощи...К стати, они сказали, что эти затраты от НР и СП сейчас вообще не берут..., но вот документа подтверждающего это нет... Из вашего общения поняла, что возмещение затрат НДС с НР и СП все же остались... их никто не отменял, (хотя РЦЦС говорит, что эти затраты не брать), но вот объем остался тот же? или же все-таки подрядчик прав? Правильно здесь писали: нужна такая бумажка, Броня!!! Что бы во всех инстанциях и всем было понятно....
Дата: Пятница, 06.05.2022, 05:01 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаFox3661 ()
нужна такая бумажка, Броня!!! Что бы во всех инстанциях и всем было понятно....
я в сообщении 1730 ссылку дал. где ГГЭ разъясняет, что компенсации УСН в смете быть не должно СОВСЕМ. нужно начислить 20% на ВСЕ и ОБОЗВАТЬ это КОМПЕНСАЦИЕЙ при необходимости. и это еще не все. понижающие коэффициенты для УСН к НР и СП тоже не применяются...
Дата: Пятница, 06.05.2022, 12:01 | Сообщение #
Генералиссимус
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 2342
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаFox3661 ()
их никто не отменял
Как это – никто не отменял? МДС 81-33.2004 и МДС 81-34.2004 признаны не подлежащими применению приказом Минстроя России от 21.04.2021 № 245/пр с 01.07.2021. То есть, на сегодняшний день указанные там значения удельного веса затрат на материалы в постатейной структуре накладных расходов (17,12% и 18,2%) ничем не подтверждаются. Не говоря уже о том, что и сама по себе формула расчёта компенсации НДС при УСН, где эти значения используются, тоже ничем не подтверждается – но это уже другой вопрос…
Дата: Вторник, 10.05.2022, 20:39 | Сообщение #
Лейтенант
Мурманск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Мурманск
Сообщений: 79
Репутация:
Статус: Offline
abk63, whatman, добрый вечер! abk63, прочитала вашу ссылку. Там четко сказано, что на все за исключением тех видов работ и затрат, на которые начисление НДС не распространяется... Вот и получается, что вроде в НР и СП сидят затраты с учетом НДС, а процент этих затрат не указан в новых нормативах... вот и находишься между "молотом и наковальней"... Вроде как ЭТИ затраты есть, а сколько и как брать... неизвестно... whatman, наверное вы правы, затраты ничем не подтверждены, значит и брать не нужно. Посмотрим, что пришлет подрядчик... Если учтет, попрошу убрать...
С понижающими коэффициентами проблем нет, тут все просто... Вышла новая нормативка, дополнительных указаний по Минстрою не было. Значит не берем... В любом случае, спасибо Вам !!!!!!
Дата: Среда, 11.05.2022, 14:54 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 2707
Репутация:
Статус: Offline
возмещение НДС на материалы при УСН применять надо обязательно, налоговым кодексом сейчас определено 20% , в тех.части сборников на материалы ясно сказано, что материалы без НДС , так как материалы мы покупаем с НДС, то на материалы я беру НДС отдельно возмещение , и если там в МИНСТРОЕ никак письмо не могут сделать, то логика то видна , что НДС на материалы нужен.
Дата: Четверг, 23.06.2022, 08:43 | Сообщение #
Рядовой
Красноярск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Красноярск
Сообщений: 11
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Прошу помощи у опытных сметчиков. Как сделать так чтобы ндс по формуле не начислялось на раздел с материалами по прайсу. Есть три сметы сделаны с одинаковыми настройками. Но только в одной из них при расчете НДС не учитывается раздел с материалами. В двух других выводит мне бешенную сумму НДС.
Дата: Четверг, 23.06.2022, 15:21 | Сообщение #
Генералиссимус
Новосибирск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новосибирск
Сообщений: 2089
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаCat1691 ()
Прошу помощи у опытных сметчиков. Как сделать так чтобы ндс по формуле не начислялось на раздел с материалами по прайсу.
опытные сметчики извращениями не занимаются, они разделят цены прайсовых материалов на 1,2 )
Дата: Пятница, 24.06.2022, 12:23 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 2707
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаSmetniy ()
опытные сметчики извращениями не занимаются, они разделят цены прайсовых материалов на 1,2 )
Сообщение отредактировал ufdhbr - Пятница, 24.06.2022, 12:23
Дата: Понедельник, 15.08.2022, 09:55 | Сообщение #
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
