Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 12.12.2019, 08:52 | Сообщение #
Ценовой инженер
СПб-ЛО
Награды:
Группа: Проверенные
Город: СПб-ЛО
Сообщений: 14460
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаseledna ()
Подрядчик на УСНО и материал закупается без НДС
а ХДЕ он его берет.. без НДС? Покажите тот магазин/стройбазу
Цитатаseledna ()
Если в смету включаем компенсацию НДС по формуле, нужно ли убирать НДС из материала или оставляем стоимость как есть?
Вот вы сколько раз оплачиваете один и тот же товар в магазине?
Дата: Четверг, 12.12.2019, 09:07 | Сообщение #
Сержант
Владивосток
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владивосток
Сообщений: 33
Репутация:
Статус: Offline
Смета составлена на установку МАФов, согласно коммерческого предложения цена указана без учета НДС. В смете учтена формула на компенсацию НДС при УСНО, материал учтен согласно КП без НДС, проверяющие просят убрать из материала НДС, если учтена формула. Хочу понять правы они или нет.
Дата: Четверг, 12.12.2019, 09:32 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
seledna, то что цена указана без НДС - еще не значит что НДС не будет в конце
Дата: Четверг, 12.12.2019, 09:32 | Сообщение #
Ценовой инженер
СПб-ЛО
Награды:
Группа: Проверенные
Город: СПб-ЛО
Сообщений: 14460
Репутация:
Статус: Offline
Ответ проверяющим т.к. материалы в смете учтены при расчете
Цитатаseledna ()
согласно КП без НДС
ваше замечание не принимается.
Дата: Четверг, 23.01.2020, 13:52 | Сообщение #
Сержант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Заказчик требует обоснование применения в формуле при УСН умножения на индекс Компенсация НДС при УСН (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*7,06*0,2 Подскажите нормативные документы, пожалуйста?
Дата: Четверг, 23.01.2020, 13:55 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Dema, вы какой индекс в смете применяете?
Дата: Четверг, 23.01.2020, 14:09 | Сообщение #
Сержант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
на 3 квартал 2019 г. (Прочие) к СМР
Сообщение отредактировал Dema - Четверг, 23.01.2020, 14:11
Дата: Четверг, 23.01.2020, 14:22 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Dema, а какой вам документ еще нужен?
ЦитатаDema ()
(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2
предполагает что у вас индексы по статьям затрат. если у вас индекс СМР - у вас будет считать от базисной стоимости, что само по себе неверно. так что просто включаем индекс СМР в формулу. криво, неправильно методологически. но другого нет - увы
Дата: Четверг, 23.01.2020, 14:33 | Сообщение #
Сержант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Мне не нужен, это проверке нужно документальное подтверждение правомерности применения индекса. - Я им объяснила как смогла: Нюансы расчета компенсации НДС с индексами к СМР в ПК "ГРАНД-Смета" Известно, что расчет компенсации НДС при УСН (при использовании индексов по статьям затрат) рекомендуется выполнять по формуле:
(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,20
Однако, не все знают, что если смета составлена с единым индексом к СМР, из-за особенностей расчета, одни показатели (Материалы, Эксплуатация Машин и пр.) в ПК "ГРАНД-Смета" считаются в базисном уровне цен, а Оборудование - в текущем. Еще с 5-й версии программного комплекса, при индексации Оборудования можно получить данные сразу в текущем уровне цен, т.к. Оборудование * Единый индекс = Индексированное оборудование. Если говорить про другие статьи затрат, то программа не может получить по ним данные в текущем уровне цен, так как в их стоимости ещё нужно учесть НР и СП:
(ОЗП+ЭМ+МАТ+НР+СП)*Единый индекс = Общая сумма в текущем уровне цен.
Выделить отсюда нужные показатели в текущем уровне цен из-за погрешностей и неточностей будет достаточно сложно. Более того - это просто некорректно, т.к. по факту эти статьи затрат по-разному меняют свою стоимость с течением времени. При этом, если ПК "ГРАНД-Смета" может получить данные по какой-либо статье затрат в базисном и текущем уровне цен, то это можно использовать и в формулах. Например, БЦ. ОБ – отразит стоимость оборудования в базисном уровне цен. Таким образом, при расчете Единым индексом компенсацию НДС стоит расчитывать по модифицированной формуле:
((МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*Индекс +ОБ)*0,20 или (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15 +БЦ.ОБ)*0,20*Индекс;
- А они мне:"Ваши выписки из нормативных документов? Ссылку пожалуйста" Что ответить ещё, ума не приложу.
Дата: Четверг, 23.01.2020, 15:06 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Dema, на цифрах им поясните... предложите им просчитать формулу без учета индекса и сравнить с результатом... а потом спросите с какого перепугу по базисной стоимости компенсацию считать.
Дата: Четверг, 23.01.2020, 15:36 | Сообщение #
Сержант
Пермь
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Пермь
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Уже пробую, Спасибо.
Дата: Среда, 25.03.2020, 14:47 | Сообщение #
Рядовой
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 1
Репутация:
Статус: Offline
Сообщение удалено - вопрос не касается обсуждаемой темы
Сообщение отредактировал veronika-2 - Среда, 25.03.2020, 14:53
Дата: Пятница, 10.04.2020, 10:58 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 11
Репутация:
Статус: Offline
Коллеги, здравствуйте! Подрядчик (УСН-щик) выполняет СМР, при этом на некоторые материалы предоставляет прайс без НДС.С материалами ФССЦ понятно, формула в конце сметы покроет НДС на эти материалы, так как они в базе без НДС, но что делать с "без НДСными" материалами, взятыми по прайсу, как правильно отразить это в смете?
Дата: Пятница, 15.05.2020, 15:14 | Сообщение #
Лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 52
Репутация:
Статус: Offline
Уважаемые коллеги! Помогите разобраться! Как составить концевик сметы при общем индексе СМР и УНС, запуталась. Может быть у кого-то есть примеры концевиков? Не могу понять как при этом начисляются НР и СП, добавляются ли коэффициенты 0,7 и 0,9?
Сообщение отредактировал mistress2401 - Пятница, 15.05.2020, 15:16
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
