Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Понедельник, 18.05.2020, 09:10 | Сообщение #
Лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 52
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаolegrf ()
в формулу компенсации добавляем индекс СМР
В моем случае формула компенсации будет выглядеть таким образом: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182*0,7+СП*0,15*0,9)*8,28*0,2? Район включает северные.
Дата: Понедельник, 18.05.2020, 09:11 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаmistress2401 ()
НР*0,182*0,7+СП*0,15*0,9)
без 0,7 и 0,9, вы что. насчет северных - я не в курсе
Дата: Понедельник, 18.05.2020, 09:19 | Сообщение #
Лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 52
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
без 0,7 и 0,9, вы что
Но мы ведь включаем их в расчет по УСН, берем в формулу просто НР и СП котлорые уже содержат понижающие коэф.?
Дата: Понедельник, 18.05.2020, 09:22 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаmistress2401 ()
берем в формулу просто НР и СП котлорые уже содержат понижающие коэф
да! вы уже НР и СП учитываете в формуле с учетом понижающих коэф
Дата: Понедельник, 18.05.2020, 09:25 | Сообщение #
Лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 52
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
да! вы уже НР и СП учитываете в формуле с учетом понижающих коэф
Спасибо!
Дата: Суббота, 30.05.2020, 15:32 | Сообщение #
Лейтенант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 42
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаDema ()
Компенсация НДС при УСН (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*7,06*0,2
Объясните, плиз, почему вы в 2020 году используете к НР 17,12%, в то время, как НДС давно 20% и надо использовать первоначальные 18,3%?
Мне кажется, что надо сделать, как они хотят. То есть, сперва посчитать все в базовых ценах (в том числе и компенсацию) и потом уже на итог применить индекс и получить "Всего в текущих ценах".
Дата: Суббота, 30.05.2020, 16:29 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаsealvi ()
А если программа не умеет ставить понижающие коэффициенты к каждой расценке?
да ладно? ))) да и какая разница - в каждой позиции они будут стоять или в итоге?
Дата: Суббота, 30.05.2020, 17:06 | Сообщение #
Лейтенант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 42
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
да ладно?
да, скорее всего все программы умеют ставить любые доп коэффициенты, но вот вам пример: Смета в ТСН Москвы, программа ТурбоСметчик. Нет возможности установить коэффициент к НР и СП. Я вообще так подозреваю, что то письмо для ТСН можно применять только для МР и ЭМР-ЗМ, а к НР и СП нет коэффициента материальной составляющей. тем не менее, заказчики требуют применять понижающие коэффициенты. Хотя их смысл уже вообще утрачен - они были актуальными, когда упрощенцы платили взносы 14% с зарплат, а сегодня (с 01.01.2019) они платят наравне со всеми, поэтому я вообще считаю, что применение понижаек не оправдано и в ФЕРах.
Дата: Суббота, 30.05.2020, 18:40 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаsealvi ()
поэтому я вообще считаю, что применение понижаек не оправдано и в ФЕРах.
мало ли что мы считаем. эти коэффициенты указаны в МДС, а они пока что действующие так что несмотря на логику - приходится их применять
Дата: Суббота, 30.05.2020, 21:16 | Сообщение #
Лейтенант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 42
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
мало ли что мы считаем
по-моему, где-то видел более авторитетные мнения на этот счет. Но могу ошибаться, конечно. МДС - не догма. Если что-то вкладывали в МДС, потом условия изменились, а Минстрой как всегда щелкает лицом - это не повод нам тоже быть такими - надо отстаивать свою позицию и довод об изменении налогообложения - весьма существенный.
Сообщение отредактировал sealvi - Суббота, 30.05.2020, 21:18
Дата: Четверг, 30.07.2020, 03:19 | Сообщение #
Полковник
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 218
Репутация:
Статус: Offline
Ребята, подскажите, пожалуйста, а то я уже не понимаю... из материалов, что идут по прайсам в смете нужно вычетать ндс как обычно?
Дата: Четверг, 30.07.2020, 07:51 | Сообщение #
Генералиссимус
Новороссийск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новороссийск
Сообщений: 2217
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаMSR ()
из материалов, что идут по прайсам в смете нужно вычитать НДС как обычно
потому что в итогах накручивается компенсация НДС на МАТ и ЭМ
Дата: Четверг, 20.08.2020, 10:58 | Сообщение #
Рядовой
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 6
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте!!!. Помогите пожалуйста разобраться в вопросе компенсации НДС при УСН. Ввожу формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,2 и умножить на коэффициент пересчета, но выходит сумма меньше чем в контракте с НДС. Что я не так сделал? Заранее благодарен
Дата: Четверг, 20.08.2020, 11:25 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
MTZ, а с чего она будет больше?
Дата: Четверг, 20.08.2020, 11:32 | Сообщение #
Рядовой
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 6
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
MTZ, а с чего она будет больше?
А как поступать в такой ситуации?, разница получается в 17тыс. руб. Я впервые столкнулся с этим
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
