Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 18.04.2019, 18:38 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Впервые столкнулась с такой проблемой. Заказчик исключил компенсацию за ОБ. В письме от 6 октября 2003 г. N НЗ-6292/10 О порядке определения сметной стоимости работ, выполняемых организациями, работающими по упрощенной системе налогообложения про ОБ ничего не написано. Скажите пожалуйста, может есть еще официальный документ, в котором есть упоминание обо оборудовании?
Дата: Четверг, 18.04.2019, 19:54 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Корица, нету, но ставьте тогда стоимость оборудования в смету с ндс, тогда компенсации исключать
Дата: Четверг, 18.04.2019, 21:25 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
Корица, нету, но ставьте тогда стоимость оборудования в смету с ндс, тогда компенсации исключать
Спасибо большое. Попробую предложить такой вариант.
Дата: Четверг, 25.04.2019, 14:58 | Сообщение #
Рядовой
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день , проверьте пожалуйста) Коэффициенты 0,7 и 0,9 актуальны к УСН? Спасибо)
ozy1337, сообщение 1 вам почитать лень и предыдущие сообщения на последних страницах?
Дата: Среда, 22.05.2019, 18:56 | Сообщение #
Полковник
Красноярск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Красноярск
Сообщений: 187
Репутация:
Статус: Offline
Прочитала, что при работе с частниками можно тактично умалчивать о понижающих к НР и СП. Грущу сижу- как раньше не додумалась до такого и позволит ли мне совесть так делать в будущем)
Дата: Четверг, 11.07.2019, 07:59 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 14
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста,не нашла ответ в теме. Смета посчитана с применением индекса к общей стоимости СМР, как мне посчитать возмещение НДС по УСН?
Дата: Четверг, 11.07.2019, 08:04 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
05marusya06,
Цитата05marusya06 ()
как мне посчитать возмещение НДС по УСН?
с индексом смр в формуле
Дата: Четверг, 11.07.2019, 17:50 | Сообщение #
Рядовой
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 13
Репутация:
Статус: Offline
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, как правильно должно быть. Смета для упрощенца с понижающим договорным коэффициентом. 1 вариант концовки: Индекс удорожания СМР Понижающий коэффициент Компенсация НДС при УСН по формуле х понижающий коэффициент 2 вариант концовки: Индекс удорожания СМР Понижающий коэффициент Компенсация НДС при УСН по формуле
Дата: Пятница, 12.07.2019, 06:50 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
rimmka,
Цитатаrimmka ()
как правильно должно быт
Цитатаrimmka ()
1 вариант концовки:Индекс удорожания СМР Понижающий коэффициент Компенсация НДС при УСН по формуле х понижающий коэффициент
Дата: Пятница, 12.07.2019, 07:04 | Сообщение #
Рядовой
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 13
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, спасибо большое. И по мне 1 вариант логичен, но экспертиза (негосударственная) почеркала.
Дата: Пятница, 12.07.2019, 12:50 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
rimmka, примените понижающий после начисления НДС, это будет гораздо логичнее
Дата: Пятница, 12.07.2019, 14:01 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 4520
Репутация:
Статус: Offline
veronika-2, с чего это вдруг логичнее? ты НДС не увидишь тогда в смете. цифра после понижения и все.. а какой НДС.. поди разберись. Всегда сам против таких фокусов
Дата: Пятница, 12.07.2019, 14:09 | Сообщение #
Майор
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 81
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаdozor ()
а какой НДС.. поди разберись.
Разве у УСН-ков есть НДС?
Дата: Пятница, 12.07.2019, 14:33 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 617
Репутация:
Статус: Offline
rimmka, у нас не по УСН смета была, а объект культурного наследия, но суть та же...тендерный коэффициент после расчета, но выделили "в том числе" компенсацию с понижающим (так было предусмотрено формой к проекту договора на тендере)
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
