Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:24 | Сообщение #
Лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 58
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как рассчитать компенсацию НДС при УСН в смете посчитанной базисно-индексным методм при применении индексов по статьям затрат??
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:39 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Екатерина6047, формулой. вверху написана
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:49 | Сообщение #
Лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 58
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
формулой. вверху написана
Спасибо, я работаю ресурсным методом. Для базисно-индексного, значит, формула та же?
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:59 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Екатерина6047, конечно
Дата: Среда, 03.10.2018, 11:19 | Сообщение #
Подполковник
Орёл
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Орёл
Сообщений: 112
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! эти формулы носят РЕКОМЕНДАТЕЛЬНЫЙ характер? Заказчик отказывается компенсировать НДС при УСН((
Дата: Четверг, 11.10.2018, 16:36 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 4
Репутация:
Статус: Offline
Посмотритепожалуйста, какая смета составлена по УСН верно: 1)Смета_СОУЭ_УСН или 2)Смета_СОУЭ_УСН_2? И надо ли в смете Смета_СОУЭ_УСН_2 в разделе оборудование домножать компенсациюв лимитированных затратах Раздел 4 на коэффициент 7,86? В 1)Смета_СОУЭ_УСН оборудование раздел 4 я взял в текущихценах, а компенсацию на него не учел. Т.к. что то не понимаю почему разделы 1,2,3 в компенсации домножаются на коэффициенты 7,86 и 20 , а вот в 4 разделе непонятно.
Смета была составлена в Smeta.ru с НДС 18% и ее надо было переделать для УСН с понижающим коэффициентом для 1 кв.2018г. В Smeta.ru оборудование было в текущих ценах, я автоматом ввел в гранд смету тоже в текущих, теперь запутался как надо правильно было сделать. Вот и возник вопрос по компенсациям для УСН и по вводу в каких ценах вводить оборудование. Во 2 смете ввел в ценах 2001г. Т.к. вижу в 1 смете нет компенсации на оборудование, и как все это поправить правильно?
Сообщение отредактировал makc591189 - Четверг, 11.10.2018, 16:51
Дата: Четверг, 11.10.2018, 16:57 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
makc591189, чтобы у вас компенсация НДС считалась на все, оборудование тоже из ТЦ пересчитывайте в базу
Дата: Четверг, 11.10.2018, 17:00 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 4
Репутация:
Статус: Offline
Посмотрите пожалуйста смету Смета_АПС_УСН_2 я ее пересчитал в базе правильно ли?
Добавлено (11.10.2018, 17:06) --------------------------------------------- И формулы компенсации НДС в смете Смета_АПС_УСН_2 я правильно написал?
Юлия_48, а по поводу возмещения НДС смотрите сообщение 1 в данной теме.
Дата: Среда, 31.10.2018, 10:45 | Сообщение #
Подполковник
Липецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Липецк
Сообщений: 103
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
Юлия_48, а по поводу возмещения НДС смотрите сообщение 1 в данной теме.
Да не пропускает УКС, говорит отменена ссылаясь на эти письма, именно эта формула
Дата: Среда, 31.10.2018, 10:59 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
Юлия_48, но другого не введено, так что пользуемся. и по сути в письме речь не про то что письмо отменяется, а про то что оно утратило свое значение, т.к. поменялись нормативы и по сути это письмо должно быть актуализировано, но к сожалению никто этим заниматься не желает
Дата: Среда, 31.10.2018, 13:55 | Сообщение #
Подполковник
Липецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Липецк
Сообщений: 103
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
Юлия_48, но другого не введено, так что пользуемся. и по сути в письме речь не про то что письмо отменяется, а про то что оно утратило свое значение, т.к. поменялись нормативы и по сути это письмо должно быть актуализировано, но к сожалению никто этим заниматься не желает
Ну тут видимо ничего не докажешь, дальше только суд. Подскажите, пожалуйста, такой еще вопрос,сейчас заказчик утверждает, что к нр и сп я должна применять коэффициенты 0,7 и 0,9, а не 0,94 и 0,9. Поискала информацию, нашла, что ПИСЬМОот 27 ноября 2012 г. № 2536-ИП/12/ГС утратило силу (письмом Минюста России от 27.04.2018 №01/57049-ЮЛсообщается о неприменении данного документа). И....как теперь быть,заказчик прав, как то сомнения меня терзают на этот счёт.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
