Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Пятница, 09.12.2016, 13:27 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Пользователи
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Заказчик дал обычную смету с НДС, но наша фирма работает по УСН. В смету добавила к НР 0,94 и к СП 0,9, а также формулу по возмещению затрат по уплате НДС. В этом расчете участвуют давальческие материалы. У заказчика сумма меньше получается, где я допустила ошибку?
tgf2014, ну может зак вычитает стоимость давальческих материалов?
Дата: Пятница, 09.12.2016, 13:35 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Пользователи
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
При расчете возмещения НДС я тоже вычитаю из МАТ стоимость давальческих материалов. Может нужно ещё понижающие коэф. применить. Если можете посмотреть мою смету и указать где не верно?
Дата: Пятница, 09.12.2016, 13:42 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
tgf2014, ну это только ваш зак может знать, почему у него сумма меньше.
Дата: Среда, 14.12.2016, 16:02 | Сообщение #
Подполковник
Орёл
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Орёл
Сообщений: 112
Репутация:
Статус: Offline
Товарищи! скиньте пожалуйста пример сметы по УСНО (с индексом перерасчета к СМР) в программе смета ру!
Дата: Четверг, 12.01.2017, 10:20 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Прочла всю тему) нет четких ответов, к сожалению, по работе в базе ТСН) читала внимательно:) Были ответы, что формула НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 не применяется, и понижающие к НР и СП тоже. Есть работающие на усн в ТСН? как вы выходите из ситуации? просто за итогами сметы общую сумму на МР умножаем на 0,18? указываете отдельной строкой или прячете в итог сразу? Спасибо заранее!
Дата: Четверг, 12.01.2017, 11:11 | Сообщение #
Призер конкурса Мисс Сметный Портал
Сергиев Посад
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Сергиев Посад
Сообщений: 1352
Репутация:
Статус: Offline
multik6555,
Цитатаmultik6555 ()
за итогами сметы общую сумму на МР умножаем на 0,18
Дата: Четверг, 12.01.2017, 11:31 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
Олла,
Поняла:) Спасибо большое!
Дата: Вторник, 21.02.2017, 12:42 | Сообщение #
Сержант
Казань
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Казань
Сообщений: 35
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день. Бухгалтерия просит убрать формулу компенсации НДС из сметы, и заложить материалы в смету с НДС. Говорят, что не нужно им проблем с налоговой. налоговая потом будет просить разъяснить это. Все доводы и аргументы, а также письма для них не аргумент. Поясните пожалуйста как потом это проходит через налоговую, или это неважно им.
Дата: Вторник, 21.02.2017, 13:38 | Сообщение #
Мисс Март 2012
Апатиты
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Апатиты
Сообщений: 5572
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаИруся@ ()
Бухгалтерия просит убрать формулу компенсации НДС из сметы, и заложить материалы в смету с НДС. Говорят, что не нужно им проблем с налоговой. налоговая потом будет просить разъяснить это.
Ерунду говорит ваша бухгалтерия. Проблемы с налоговой могут возникнуть только в том случае, если вы не предоставите счета/счет-фактуры на материалы.
Дата: Вторник, 21.02.2017, 13:57 | Сообщение #
Призер конкурса Мисс Сметный Портал
Сергиев Посад
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Сергиев Посад
Сообщений: 1352
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаSane4ka ()
если вы не предоставите счета/счет-фактуры на материалы
Говорят, что не нужно им проблем с налоговой. налоговая потом будет просить разъяснить это. Все доводы и аргументы, а также письма для них не аргумент. Поясните пожалуйста как потом это проходит через налоговую, или это неважно им.
Для налоговой надо писать: Итого к оплате 100 руб. 00 коп. (НДС не облагается). А все Ваши расчеты внутри сметы налоговая даже смотреть не будет.
Дата: Вторник, 21.02.2017, 13:58 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаОлла ()
Для налоговой надо писать: Итого к оплате 100 руб. 00 коп. (НДС не облагается). А все Ваши расчеты внутри сметы налоговая даже смотреть не будет.
истина ) их только сч-ф и интересуют ) ну и акт чтобы на ту же сумму был
Дата: Вторник, 21.02.2017, 14:06 | Сообщение #
Мисс Март 2012
Апатиты
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Апатиты
Сообщений: 5572
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаОлла ()
кому?
Налоговой, если запросит )
Дата: Вторник, 21.02.2017, 14:09 | Сообщение #
Сержант
Казань
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Казань
Сообщений: 35
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо. Говорю тоже самое, но были сомнения. Теперь их нет.
Дата: Вторник, 21.02.2017, 14:17 | Сообщение #
Призер конкурса Мисс Сметный Портал
Сергиев Посад
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Сергиев Посад
Сообщений: 1352
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаSane4ka ()
Налоговой, если запросит )
Налоговая запрашивает сч-ф на купленные материалы, чтоб сравнить по какой цене подрядчик их заложил в смету? Не ленивая какая-то налоговая
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
Не ленивая какая-то налоговая 