Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Среда, 23.09.2015, 06:57 | Сообщение #
Лейтенант
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 75
Репутация:
Статус: Offline
abk63, если выставят кс-3 и с-ф с НДС
Дата: Среда, 23.09.2015, 06:59 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаРамазан ()
abk63, если выставят кс-3 и с-ф с НДС
а зачем ему это делать? у них бухгалтер же не идиот... да и в договоре с ним НДС указан?
Дата: Среда, 23.09.2015, 07:02 | Сообщение #
Лейтенант
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 75
Репутация:
Статус: Offline
abk63, им незачем это делать, они просто пишут в КС-2 компенсация НДС за материалы, а в КС-3 и счете пишут что общая сумма таже что в КС-2 только без НДС. в договоре написано что без НДС но в протоколе согласования договорной цены указана статья затрат компенсация НДС за материалы.
Дата: Среда, 23.09.2015, 07:07 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
Рамазан, все правильно тогда. Компенсация НДС происходит на том основании, что в смете материалы без НДС указаны, но покупают они их с учетом НДС... но в сч-ф они не могут НДС указывать, т.к. не являются его плательщиками...
Дата: Среда, 23.09.2015, 07:13 | Сообщение #
Лейтенант
Тюмень
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Тюмень
Сообщений: 75
Репутация:
Статус: Offline
abk63, подводя итого я в данном случае я потеряю 18% на материалы.
Дата: Среда, 23.09.2015, 07:19 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
ЦитатаРамазан ()
abk63, подводя итого я в данном случае я потеряю 18% на материалы.
да.
Дата: Среда, 30.09.2015, 13:11 | Сообщение #
Сержант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Всем доброго времени суток. Столкнулся с письмом 16.01.2012 г. N 1076-08/ДШ-05 в котором указано, что «в целях обеспечения возмещения затрат подрядных организаций по уплате ими НДС при определении сметной стоимости строительства и расчетах за выполненные работы, сумма необходимых средств для покрытия указанных затрат принимается в размере, устанавливаемом законодательством, от сметной стоимости материалов, конструкций и оборудования, включаемых в стоимость строительной продукции». В связи с этим есть мнение, что в базу для расчёта компенсации НДС включаются только материалы без эксплуатации машин. Как думаете насколько такое мнение верно в свете данного письма?
Дата: Суббота, 03.10.2015, 16:05 | Сообщение #
Сержант
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 24
Репутация:
Статус: Offline
День добрый! К сожалению нет времени перечитывать 76 страниц... Направьте на верный путь, а именно, какой из вариантов расчета верный при использовании формулы НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
ЗП 561*15,21=8533 ММ 69 (в т.ч.9 ЗПМ 9)*5,13=354 МАТ 3982*5,13=20428 НР=7948 СП=5616
1 вариант НДС=(20428+(354-9*5,13)+7948*0,1712+5616*0,15)*0,18
2 вариант НДС=(20428+(354-9*15,21)+7948*0,1712+5616*0,15)*0,18
Смущает индекс на ММ который включает в себя ЗПМ...
Заранее спасибо!
Дата: Суббота, 03.10.2015, 16:18 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 21653
Репутация:
Статус: Offline
IRulf, ЗПМ переводится индексом на ОЗП. верен второй вариант
Дата: Понедельник, 05.10.2015, 07:02 | Сообщение #
Генералиссимус
Новосибирск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новосибирск
Сообщений: 2089
Репутация:
Статус: Offline
IRulf, veronika-2, тогда наверно как раз первый, а не второй...
Дата: Понедельник, 05.10.2015, 07:18 | Сообщение #
Генералиссимус
Тюмень
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Тюмень
Сообщений: 5416
Репутация:
Статус: Offline
все неправильные. из базисных затрат на механизмы вычитаем зпм а потом умножаем на Имех
Дата: Понедельник, 05.10.2015, 07:56 | Сообщение #
Генералиссимус
Новосибирск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новосибирск
Сообщений: 2089
Репутация:
Статус: Offline
А, ну да, скобочка не там стояла. НДС=(20428+(354-9)*5,13+7948*0,1712+5616*0,15)*0,18 - вот правильный.
Дата: Пятница, 09.10.2015, 13:29 | Сообщение #
Сержант
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 24
Репутация:
Статус: Offline
Smetniy, получается что механизмы и зпм считаются по одному индексу?
Дата: Понедельник, 12.10.2015, 15:04 | Сообщение #
Генералиссимус
Новосибирск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новосибирск
Сообщений: 2089
Репутация:
Статус: Offline
IRulf, ЗПМ вообще не считается. На зарплату НДС не платят те кто на УСН в том числе на зарплату машинистов. В формуле как раз и идёт вычленение ЗПМ из ЭМ ( в вашем случае это "354-9") чтобы чистую ЭМ (без ЗПМ) умножить на индекс к ЭМ равный в вашем случае 5,13
Добавлено (12.10.2015, 15:04) --------------------------------------------- Не, не правильно, я запутался с индексами ))) Короче вот в вашем случае правильная формула:
НДС=(20428+( 354*5,13-9*15,21 )+7948*0,1712+5616*0,15)*0,18 - вот правильный.
Дата: Вторник, 13.10.2015, 08:51 | Сообщение #
Генерал-майор
Нижний Новгород
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Нижний Новгород
Сообщений: 284
Репутация:
Статус: Offline
Доброе утро. Никогда не сталкивалась, подскажите как в сводный сметный расчет добавить возмещение затрат на УСН? Выиграли конкурс (федеральный бюджет), там НДС нужно перевести на УСН. Как учесть формулу в своднике в Гранд-смете?
Сообщение отредактировал ЕкатеринаVEO - Вторник, 13.10.2015, 09:26
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
