Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Четверг, 17.05.2012, 10:43 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Nadina77777)
Добрый день, подскажите, пожалуйста, возмещение по НДС будет адресовано той фирме, которой мы оказываем услуги без НДС?
да. или есть еще варианты?
Quote (Nadina77777)
И эта фирма будет их оплачивать?
естественно. или вам деньги не нужны и вы готовы в убыток работать? "нам хлеба не надо, работу давай"?
Дата: Четверг, 17.05.2012, 11:14 | Сообщение #
Сержант
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Вероника, спасибо большое за ответ. Только что вышла из декретного отпуска, голова еще не варит. Вот подсчитала, как думаете, правильно или нет? Сумма по смете- 261 104,16р сумма возмещения по НДС - 5 401,71 р Это нормально или нужно еще на индекс умножать? Спасибо!
Дата: Четверг, 17.05.2012, 11:46 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Nadina77777, компенсация НДС рассчитывается с учетом текущего уровня цен
Дата: Четверг, 17.05.2012, 11:58 | Сообщение #
Сержант
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Я поняла, что в текущих, просто мне Гранд сам считает, а в каких он ценах это делает я вот не поняла. Вот получается, что возмещение примерно 4,6% . Этого наверное мало?
Дата: Четверг, 17.05.2012, 11:59 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Nadina77777)
Гранд сам считает, а в каких он ценах это делает я вот не поняла.
а что, так сложно вручную проверить? или программа - царь и бог?
Сообщение отредактировал veronika - Четверг, 17.05.2012, 12:00
Дата: Четверг, 17.05.2012, 12:04 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 11323
Репутация:
Статус: Offline
Quote (veronika)
Quote (Nadina77777)возмещение примерно 4,6% . Этого наверное мало? конечно мало
почему мало, может в смете материалов было чуть....
Дата: Четверг, 17.05.2012, 17:17 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Пользователи
Сообщений: 4
Репутация:
Статус: Offline
Прочитала всю тему, куда то сразу ушел вопрос о непредвиденных. Я думаю, что все-таки их надо ставить после перехода в текущие цены и компенсации НДС?
Дата: Четверг, 17.05.2012, 17:37 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 501
Репутация:
Статус: Offline
Quote (zyf)
их надо ставить после перехода в текущие цены и компенсации НДС
А тут всё зависит от того, где в ССР должна вставляться строка под "Компенсацию". Единственное, от чего можно отталкиваться: В письме от 06.10.2003г. №НЗ-6292/10 в Приложении к письму (там приведён пример калькуляции УСН) есть такая строчка: "1645 или 12.4% (1645/13288) к Сметной стоимости строительства". Не значит ли это, что полученный в рассмотренном примере процент "12.4%" должен применяться в ССР отдельной строкой, как процент от суммы Глав 1-12, с учётом непредвиденных, с учётом перехода в текущие цены (если переход идёт в ССР) и т.д. Т.е. стоять на месте, которую обычно занимает НДС. Если это так - тогда в ЛС "Временные", "Зимние", "Непредвиденные" - нужно считать уже от суммы "Текущие + Компенсация" (проценты будут накручиваться уже с учётом компенсации). В МДС81-35.2004, п.3.1: "Сметная стоимость - сумма денежных средств, необходимых для осуществления строительства в соответствии с проектными материалами". Но с терминологией у меня всегда были не лады... Я могу и ошибаться... Исхожу из того, что порядок начисления в ЛС "Временных", "Зимних" и т.п. - берётся из структуры ССР (нельзя, например, сперва посчиать Зимние, а потом накрутить Временные; или нельзя считать НДС иначе, нежели от всей стоимости по ССР).
Сообщение отредактировал Shket - Четверг, 17.05.2012, 17:57
Дата: Четверг, 17.05.2012, 23:15 | Сообщение #
Сержант
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 37
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо за ответы. материалов действительно мало.
Дата: Пятница, 18.05.2012, 17:19 | Сообщение #
Рядовой
Череповец
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Череповец
Сообщений: 10
Репутация:
Статус: Offline
Доброго дня всем! Вот первый раз столкнулась с УСН, почитала тут информацию и пришла к выводу: смета на ремонт помещения в школе. беру НР и СП с к 0,94 и 0,9 Получаю итоги.... переводной в текущие - 6.03 .... затем считаем возмещение НДС по длинной формуле из письма.... Вроде так? Вопрос только один: возмещение с плюсом или с минусом???? В программе почему то оно с минусом уже забито.... (багира, 5.)
Дата: Пятница, 18.05.2012, 17:21 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Detochka, возмещение может быть с минусом?
Добавлено (18.05.2012, 17:21) --------------------------------------------- Detochka, это же допзатраты подрядчика...
Дата: Пятница, 18.05.2012, 17:34 | Сообщение #
Рядовой
Череповец
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Череповец
Сообщений: 10
Репутация:
Статус: Offline
Вот это меня и смутило......
Сейчас сделала это в программе, а она такая КОЗА..... если сначала перевести СМР в текущие одним индексом, а потом считать возмещение, то она почему то берет материалы в текущих, а НР и СП в базе.... Это ведь неправильно?! Скажите, пожалуйста, мне их тогда лучше вручную пересчитать или можно сначала посчитать возмещение в базе, а потом все умножить на коэффициент????!!!!
Дата: Пятница, 18.05.2012, 18:34 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Пользователи
Сообщений: 4
Репутация:
Статус: Offline
Shket, Но тогда получается (если я правильно понимаю), что все непредвиденные расходы (и материалы то же) идут уже без компенсации НДС? Хотелось бы изменить формулу компенсации на (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*1,02*0,18*индекс СМР. Но страшно нагрубить...
Дата: Вторник, 22.05.2012, 09:09 | Сообщение #
Лейтенант
Красноярск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Красноярск
Сообщений: 40
Репутация:
Статус: Offline
Обоснуйте для особо понятливых, новичок...Про упращёнку и НДС расчёта в сметах на капитальный ремонт (директор говорит что не должно быть в расчётах НДС вообще:()
Дата: Вторник, 22.05.2012, 09:11 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Xenya, а материалы он тоже без НДС покупает? а технику нанимает - тоже НДС не платит?
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
Это ведь неправильно?! Скажите, пожалуйста, мне их тогда лучше вручную пересчитать или можно сначала посчитать возмещение в базе, а потом все умножить на коэффициент????!!!! 
