Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Пятница, 16.12.2011, 08:42 | Сообщение #
Майор
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 86
Репутация:
Статус: Offline
Вероника, понятно. В очередной раз большое спасибо за помощь и "разжевывание". Вы очень отзывчивый человек!!!
Дата: Среда, 08.02.2012, 08:10 | Сообщение #
Подполковник
Новокузнецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новокузнецк
Сообщений: 145
Репутация:
Статус: Offline
Здравствуйте ув. сметчики. Наше предприятие перешло на УСН, прошу Вас. уважаемые специалисты сметного дела, в двух словах объяснить мне какие коэффициенты теперь мне добвлять а какие нет и к чему?(Сметы составляла вручную, программ нет) Только прошу вас не заставлять меня перечитывать все 40 страниц темы.
Дата: Среда, 08.02.2012, 09:53 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 61
Репутация:
Статус: Offline
abrgen, 0,94 к НР, 0,9 к СП, помимо единых для всех 0,85, 0,8. пример расчета компенсации НДС при упрощенной системе налогообложения приводится в письме Госстроя России № НЗ-6292/10 от 6 октября 2003 г. Только учтите, рассматривая этот пример, что с тех пор изменился норматив удельного веса затрат на материалы в постатейной структуре накладных расходов. Теперь в соответствии с МДС 81–33.2004 он составляет 17,12 %.
Дата: Среда, 08.02.2012, 11:46 | Сообщение #
Подполковник
Новокузнецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новокузнецк
Сообщений: 145
Репутация:
Статус: Offline
Ув. Сметанка у Вас поменялся аватар и место жительства? если я Вас правильно поняла то все отличия будут заключаться в том. что теперь просто мне нужно будет НР умножить на 0,94 а СП *0.9? Так? с материалами еще пойду разбираться сейчас по Вашему примеру.
Дата: Среда, 08.02.2012, 11:52 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 61
Репутация:
Статус: Offline
Quote
Ув. Сметанка у Вас поменялся аватар и место жительства?
наверно вы меня с другой путаете, сметанка я здесьне одна
Quote
если я Вас правильно поняла то все отличия будут заключаться в том. что теперь просто мне нужно будет НР умножить на 0,94 а СП *0.9? Так?
правильно
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:02 | Сообщение #
Подполковник
Новокузнецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новокузнецк
Сообщений: 145
Репутация:
Статус: Offline
Да, действительно перепутала http://cmet4uk.ru/index/8-5526 , А по компенсации на уплату НДС я так и не разобралась, в примере ничего мне не понятно. Что мне эту компенсацию каждый раз так выводить нужно или есть какой нибудь фиксированный процент? или формула какая единая?
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:03 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (abrgen)
мне эту компенсацию каждый раз так выводить нужно
да
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:08 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 61
Репутация:
Статус: Offline
abrgen, формула (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
Сообщение отредактировал smetanka - Среда, 08.02.2012, 12:08
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:15 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 501
Репутация:
Статус: Offline
abrgen, ещё одно уточнение (на всякий случай). Если будете рассматривать пример из письма от 2003г. - ставка НДС должна браться не 20% (как в письме), а 18% - тоже отличие. И ещё, некоторые педанты-проверяющие, вместо поправочного к компенсации НДС по НР, который в письме указан, 0,183, заставляют брать сейчас не 0.1712 (из МДС35), а 0.1932. Туда, помимо удельного веса затрат на материала - 0.1712, ещё добавляют "часть удельного веса прочих затрат, на которые начисляется НДС, 0.0551*0.4 = 0.022 (Расходы на оплату консультационных, информационных, юридических и других услуг, оплата банковских услуг, расходы на рекламу, расходы по нормативным работам, по проектированию произсодвта работ, выполняемому сторонними организациями и т.д.)." http://www.lilies72.ru/faq/2511.php
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:25 | Сообщение #
Подполковник
Новокузнецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новокузнецк
Сообщений: 145
Репутация:
Статус: Offline
Пипец...... но за формулу спасибо, сейчас попробую ее в ексель забить. Нужно будет ввести отдельную строку(компенсация затрат на уплату НДС) и приплюсовать ее к итого?
Добавлено (08.02.2012, 12:25) --------------------------------------------- А по материалам невключеным в расценку тогда как?
Дата: Среда, 08.02.2012, 12:28 | Сообщение #
Лейтенант
Омск
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Омск
Сообщений: 61
Репутация:
Статус: Offline
Quote
Нужно будет ввести отдельную строку(компенсация затрат на уплату НДС) и приплюсовать ее к итого?
да,вместо НДС
Quote
А по материалам невключеным в расценку тогда как?
вычитать НДС из стоимости,если стоимость с НДС
Дата: Среда, 08.02.2012, 13:43 | Сообщение #
Подполковник
Новокузнецк
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Новокузнецк
Сообщений: 145
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо всем за советы! компенсация получилась 12,77%
Дата: Среда, 08.02.2012, 15:26 | Сообщение #
Лейтенант
Химки
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Химки
Сообщений: 65
Репутация:
Статус: Offline
Уважаемые специалисты-сметчики, объясните пожалуйста! Наша организация НЕ на УПРОЩЕНКЕ, но работаем по Муниципальному заданию, СМЕТЫ без НДС. Бухгалтерия Налог по НДС не уплачивает и списывает материалы по конечной цене. т. е. с НДС. 1) Стараюсь включать стоимость материалов по СЧЕТам, причем там где они по счетам с НДС, накручиваю в "панеле цен" НДС - ПРАВИЛЬНО, если нет как избежать убытка по материалам? 2) Могу ли ли я и как компенсировать, то что материалы из ценников без НДС?
Дата: Пятница, 10.02.2012, 14:26 | Сообщение #
Рядовой
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Пользователи
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 2
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Думаю мой вопрос покажется Вам совсем уж глупым, но пожалуйста растолкуйте. Работать со сметами начала только недавно (и вообще по большей части я самоучка), веду две организации как ОСН так и УСН. Перечитав все вопросы и ответы, часть моих вопросов снялась касаемо НР и СП, также возмещение НДС. Но вот только у меня задался немного другой вопрос, а если я приобрела у поставщика товар без НДС и так как я работаю по УСН то я в смету вставила цену на оборудования по формуле (цена/индекс). А заказчик просит указывать (цена/НДС/индекс) работаю в ГРАНД-Смета 5.4.1. Так вот вопрос, причем тут вообще НДС, нужно ли все таки цену на оборудования ставить без НДС, а потом выводить компенсацию. Я совсем запуталась
Дата: Пятница, 10.02.2012, 14:28 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
sharova, вопрос действительно спорный. я считаю что для упрощенки правильнее все-таки вывести этот НДС, и уже накручивать компенсацию. иначе у вас получается что вы в компенсации накрутите на этот материал еще и 18% НДС.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
