Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Дата: Вторник, 27.09.2011, 10:23 | Сообщение #
Майор
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 91
Репутация:
Статус: Offline
Подскажите, пожалуйста, я читаю тему http://cmet4uk.ru/forum/22-11760-1 про Расчет возмещения НДС при УСН и там в итоге указана формула (МАТ*0,18+(ЭМ-ЗПМ)*0,18*0,5+НР*0,1712*0,18+СП*0,15*0,18)*3,34. На сайте же ГРАНД-Сметы нашла такую формулу: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (http://www.grandsmeta.ru/faq/c_44/q_15909) и вот ответ Владимира Тюкова: Работа со сметами/актами Вопрос: (09-08-2011) Пожалуйста, подскажите, какую сейчас формулу учета НДС применяют в конечном итоге сметы для организаций, работающих по упрощенке? Знаю, что нужно было зайти в параметры сметы и в переменных добавить позицию НДС=0,18, а затем там где налоги и обязательные платежи ввести строку с вот этой формулой: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,183+СП*0,15)*НДС. Правильно ли это и какая сейчас формула? Автор: Ольга Ответ: Одно уточнение: норматив для удельного веса затрат на материалы в постатейной структуре накладных расходов уже давно изменился и теперь составляет 17,12 %. Поэтому в формуле следует использовать множитель 0,1712 (вместо 0,183). И конечно совершенно не обязательно задавать значение НДС через переменную – можно ввести коэффициент 0,18 непосредственно в формулу. Владимир Тюков
Значит получается цифра 3,34 это индекс смр региона? Я правильно поняла? И я его должна применять (только для своего региона)? Или не должна применять? Я запуталась.
Дата: Вторник, 27.09.2011, 10:26 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Olga_vlg)
Значит получается цифра 3,34 это индекс смр региона? Я правильно поняла?
правильно
Quote (Olga_vlg)
И я его должна применять (только для своего региона)? Или не должна применять?
а вы КАК в текущие цены переводите
Дата: Вторник, 27.09.2011, 10:47 | Сообщение #
Инженер-сметчик
Симферополь
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Симферополь
Сообщений: 7566
Репутация:
Статус: Offline
Olga_vlg, для индексов в ГРАНД-СМЕТЕ есть вкладка в параметрах сметы, туда и надо индексы забивать... в формулу компенсации входящего НДС не надо...
Дата: Вторник, 27.09.2011, 11:51 | Сообщение #
Майор
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 91
Репутация:
Статус: Offline
Quote (slavalit)
Olga_vlg, для индексов в ГРАНД-СМЕТЕ есть вкладка в параметрах сметы, туда и надо индексы забивать...
slavalit, или загружать?
Quote (slavalit)
в формулу компенсации входящего НДС не надо...
то есть формула для возврата ндс будет так выглядеть: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,183+СП*0,15)*НДС Правильно я поняла?
Дата: Вторник, 27.09.2011, 12:01 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (slavalit)
в формулу компенсации входящего НДС не надо...
верно, при условии что перевод индексами по статьям затрат... при использовании индекса СМР - компенсация рассчитывается от базовых цен, поэтому индексы необходимы... если хотите - проверьте.. но я так и не поняла каким образом выполняет пересчет в текущие цены Olga_vlg
Дата: Вторник, 27.09.2011, 13:38 | Сообщение #
Майор
Волгоград
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Волгоград
Сообщений: 91
Репутация:
Статус: Offline
veronika, загружаю индексы, которые рццс продает каждый квартал. А к смр это получается 1 индекс ко всем позициям? Правильно понимаю? Тогда и к возмещению этот индекс надо применять? к примеру, у меня к позиции ТЕРр61-1-9 " ОЗП=11,87; ЭМ=8,49; ЗПМ=11,87; МАТ=2,3", а позиция ТЕР15-04-005-04 - " ОЗП=11,87; ЭМ=6,98; ЗПМ=11,87; МАТ=2,57" и т.д. А когда индекс смр то он применяется на все позии и он одинаковый для всех позиций. Вы извините меня за тупые вопросы - я совсем начинающая.
Сообщение отредактировал Olga_vlg - Вторник, 27.09.2011, 13:48
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 13:03 | Сообщение #
Подполковник
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 141
Репутация:
Статус: Offline
По Письму Госстроя от 6 октября 2003 г. N НЗ-6292/10 возмещение НДС надо показывать в итогах. А Заказчик просит убрать НДС из итогов. Как быть? Читала на форуме, что можно ввести коэффициенты в расценки. Как это сделать правильно? Как учесть НДС на механизмы, на НР и СП, вернее на материалы из НР и СП? Как это сделать в расценке, чтоб в итогах вообще НДС не было? Я работаю в Smeta.ru. Может быть кто-то подскажет.
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 13:06 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Sothis, никто... ваш заказчик идиот... в позициях сметы эту компенсацию не проставить... разве что только на материалы получится...
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 13:17 | Сообщение #
Подполковник
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 141
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо, veronika. Я так и думала. Но прочитала сообщение
Дата: Вторник, 24.02.2009, 14:43 | Сообщение # 8 а я вот не так делаю... сразу в программе дополнительный коэффициент на механизмы ввожу (1,18 ндс), и итоги сами с коэф 0,7 и 0,9 считаются. я вручную.. думать не хочу..считать..эти копейки
и засомневалась, вдруг чего-то не знаю.
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 13:19 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Sothis, полностью ту формулу (с компенсацией МАТ, ЭМ, НР и СП) вам в позициях реализовать вряд ли удастся... на то НДС и есть что в итогах рассчитывается...
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 13:22 | Сообщение #
Подполковник
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 141
Репутация:
Статус: Offline
Благодарю.
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 14:40 | Сообщение #
Лейтенант
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 59
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Sothis)
Заказчик просит убрать НДС из итогов
У нас тоже попадаются такие Заказчики. Договариваемся так - считаю компенсацию, перевожу в печать и вместо компенсации пишу "накладные расходы". Так принимают и нам не в убыток.
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 17:28 | Сообщение #
Подполковник
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 141
Репутация:
Статус: Offline
Это понятно. Но вопрос в том, чтоб сделать правильно. Почему просят не показывать НДС? Может быть здесь какие-то бухгалтерские заморочки. Я с УСН раньше не сталкивалась и поэтому хочется разобраться.
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 17:31 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Sothis, заказчик - бюджет или частник?
Дата: Понедельник, 03.10.2011, 17:34 | Сообщение #
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
