ответ в МДС81-35.2004. Приложение №8. За итогом всех глав ССР показываются возвратные суммы. А НДС - в самом конце.
как всегда во 2-м посте правильно... дальше всё можно удалять не читая...
Дата: Суббота, 04.02.2012, 00:57 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 1256
Репутация:
Статус: Offline
tulenin, но ведь это не единственно возможный вариант. Да и в этом приложении №8 говорится о сср и приводятся в пример возвратные суммы от продажи неких старых конструкций, материалов и т.п., что не совсем является давальческим материалом. Лично мне не нравится называть возвратные материалы материалом заказчика.
Дата: Суббота, 04.02.2012, 01:16 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 8633
Репутация:
Статус: Offline
Quote (papama)
но ведь это не единственно возможный вариант.
единственно
Дата: Суббота, 04.02.2012, 01:53 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 578
Репутация:
Статус: Offline
tulenin, ну и не читайте дальше... из МДС возвратные суммы определяются расчетами, учитывающими реализацию материалов и деталей, полученных от разборки временных зданий и сооружений, сносимых и переносимых зданий и сооружений, разбираемых конструкций и т.п. (графы 7 и 8) из Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов давальческие материалы - это материалы, принятые организацией от заказчика для переработки, выполнения работ или изготовления продукции без оплаты стоимости принятых материалов и с обязательством полного возвращения переработанных материалов, сдачи выполненных работ и изготовленной продукции. ну а дальше Налоговый кодекс Глава 21. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ Статья ст 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг) читаем и понимаем что начислять НДС (и отражать в Актах КС-2 и Справках КС-3) нужно: - только на стоимость этих работ, без учета стоимости материалов - если они получены в рамках договора как давальческие; - на стоимость этих работ и на стоимость полученных материалов, если они получены в рамках договора с зачетом их стоимости в счет оплаты выполненных Вами работ.
Quote (tulenin)
дальше всё можно удалять не читая...
Добавлено (04.02.2012, 01:53) --------------------------------------------- papama, В постановлении N 100 Госкомстата не прописан порядок отражения в формах N КС-2 и N КС-3 стоимости давальческих материалов .Для отражения использованных давальческих материалов в Акте выполненных работ по форме N КС-2 заполняем отдельный раздел "Материалы заказчика" с указанием их стоимости. Это раздел заполняется на основании отчета об израсходованных материалах заказчика Перед строкой "Итого" делается запись "За минусом материалов заказчика", указывается их стоимость. Таким образом, в строке "Итого" определена стоимость работ подрядчика (включающая в себя стоимость СМР и стоимость использованных собственных материалов ). Поскольку обязательная форма отчета об израсходованных материалах заказчика не утверждена подрядчик согласовывает с заказчиком порядок проведения расчетов по договору давальческих материалов и использования возвратных отходов, оставшихся после изготовления строительной продукции;
Сообщение отредактировал Slava3044 - Суббота, 04.02.2012, 01:54
Дата: Суббота, 04.02.2012, 03:16 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 8633
Репутация:
Статус: Offline
Quote (dudi)
в акте КС-2 от стоимости СМР отнимается стоимость материалов оплаченных заказчиком,
Slava3044, где здесь про давальческие мат-лы и возвратные суммы...??? Где ткните мне палцем в посте 1... я иговорю...не надо ничего читать после поста2..а всё ваши изыски чушь дилетанта, не знающего сути проблемы, да судя по всему ничего и не понимающего...
Дата: Суббота, 04.02.2012, 04:27 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 578
Репутация:
Статус: Offline
Quote (tulenin)
а всё ваши изыски чушь дилетанта, не знающего сути проблемы, да судя по всему ничего и не понимающего...
Подскажите, пожалуйста, в акте КС-2 от стоимости СМР отнимается стоимость материалов оплаченных заказчиком, на какую сумму начисляется НДС? я считаю, что на остаточную, а мой начальник утверждает, что на общую.
Quote (tulenin)
где здесь про давальческие мат-лы и возвратные суммы.
да ни где....вопрос был на какую сумму начисляется НДС?...и если заказчик оплачивает материал и передает подрядчику ,.боюсь ошибится но наверно для подрядчика это не давальческий материал ...может кто подскажет делитанту не знающему сути проблеммы? .
Quote (tulenin)
.не надо ничего читать после поста2.
Quote (Slava3044)
tulenin, ну и не читайте дальше..
и хорш уже оскорблять в тупой быдловской манере становится скучно.....мозги поднапрягите ..
где здесь про давальческие мат-лы и возвратные суммы...???
да ни где ))))
Quote (tulenin)
Где ткните мне палцем в посте 1..
Quote (dudi)
Подскажите, пожалуйста, в акте КС-2 от стоимости СМР отнимается стоимость материалов оплаченных заказчиком, на какую сумму начисляется НДС?
стоимость мат опнлаченных заказчиком это наверное не давальческий материал...может вы поможете делитанту? и хватит уже свой интелект заменять непрекрытым хамством ..помогите с ОТВЕТОМ на вопрос если конечно есть что сказать без оскорблений..
Дата: Суббота, 04.02.2012, 11:51 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 8633
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Slava3044)
ожет вы поможете делитанту?
подскажу- материал поставки заказчика...
Дата: Суббота, 04.02.2012, 12:23 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 578
Репутация:
Статус: Offline
Quote (tulenin)
подскажу- материал поставки заказчика
ни чего не понял ...НДС как начисляется? смета 100 руб с ндс (18 руб) ..заказчик передал мне материал на 20руб с ндс (3,6 руб) ..кс-2 и кс-3 на какую сумму? и сколько платит НДС подрядчик ?
Дата: Суббота, 04.02.2012, 12:28 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 8633
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Slava3044)
кс-2 и кс-3 на какую сумму?
20-3.6=16.4...
Quote (Slava3044)
и сколько платит НДС подрядчик ?
с материала, к-й
Quote (Slava3044)
аказчик передал мне материал на 20руб с ндс (3,6 руб)
Дата: Суббота, 04.02.2012, 12:46 | Сообщение #
Генералиссимус
Кемерово
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Кемерово
Сообщений: 11640
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Slava3044)
заказчик передал мне материал на 20руб с ндс (3,6 руб)
НДС как начисляется? смета 100 руб с ндс (18 руб) ..заказчик передал мне материал на 20руб с ндс (3,6 руб) ..кс-2 и кс-3 на какую сумму? и сколько платит НДС подрядчик ?
По-моему должно быть так: Итого 100 Возврат материалов 16,95 (это 20-3,05НДС) Итого 100-16,95=83,05 НДС 18% 14,95 Итого 98,00
Дата: Суббота, 04.02.2012, 13:27 | Сообщение #
Генералиссимус
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 8633
Репутация:
Статус: Offline
Quote (СМЕТАНКА53)
По-моему должно быть так: Итого 100 Возврат материалов 16,95 (это 20-3,05НДС) Итого 100-16,95=83,05 НДС 18% 14,95 Итого 98,00
истина, чтд...
Дата: Суббота, 04.02.2012, 13:44 | Сообщение #
Генерал-лейтенант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 578
Репутация:
Статус: Offline
СМЕТАНКА53, ну да а от 100 ндс 15,25 а не 18... разозлился и поторопился ... мое мнение всего 100 ( в том числе НДС 15.25 ) 100-15,25 = 84,75 далее
Quote (СМЕТАНКА53)
Возврат материалов 16,95 (это 20-3,05НДС)
стоимость выполненных работ без материалов и НДС 84,75-16,95 =67.8 67,8 это фактически выполненные работы+НДС ( 12.2)=80 руб итого по актам в Ваших расчетах подрядчик платит НДС 14.95 + заказчик платит НДС 3,05 ( т.к 16,95 руб без ндс ему возвратили и он его начислит Налоговый кодекс Глава 21. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ )и поучаем что сумарный НДС со 100руб равен в вашем случае 18 руб а должен 15,25 руб ( сумма договора напомню 100 руб в том числе НДС 15,25) в моих расчетах сумма ндс со 100 руб договора =подрядчик 12,2+заказчик 3,05= 15,25...
Сообщение отредактировал Slava3044 - Суббота, 04.02.2012, 13:45
Дата: Суббота, 04.02.2012, 13:45 | Сообщение #
Сметчик
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 20512
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Slava3044)
смета 100 руб с ндс
Quote (СМЕТАНКА53)
Итого 100
Quote (СМЕТАНКА53)
Возврат материалов 16,95 (это 20-3,05НДС)
Quote (СМЕТАНКА53)
Итого 100-16,95=83,05
с какого места и по какой причине перемешиваются суммы с НДС и без него? мне кажется, вычитать надо либо все с НДС, либо все без НДС
Дата: Суббота, 04.02.2012, 14:00 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 11323
Репутация:
Статус: Offline
Quote (СМЕТАНКА53)
За итогом всех глав ССР показываются возвратные суммы. А НДС - в самом конце.
Возвратные суммы в ССР показываются справочно и не исключаются из итога ССР.
Дата: Суббота, 04.02.2012, 14:01 | Сообщение #
Генералиссимус
Кемерово
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Кемерово
Сообщений: 11640
Репутация:
Статус: Offline
abk63, пардон, мне показалось, что 100 руб это без НДС. Так что прошу так это и читать в моем примере.
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
