Приветствую всех форумчан! Ситуация следующая: Я составляю смету для подрядчика, работающего по общей схеме налогообложения (с НДС), подрядчиком закупается товар без НДС, который я должна указать в смете по прайс-листу. Как мне это оформить в смете, какую поставить цену в позиции? Заранее благодарна за ответ!
Дата: Среда, 07.12.2011, 13:20 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Olga75, поставить цену без НДС. в конце накручиваем НДС 18%
Дата: Среда, 07.12.2011, 13:40 | Сообщение #
Сержант
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 22
Репутация:
Статус: Offline
Спасибо veronika. А как быть, если в позиции используются К на доставку и т.д.
Дата: Среда, 07.12.2011, 13:49 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
abk63, и? подрядчик с ОСН - мат без НДС + 18% НДС. если НДС-ник покупает материал без НДС - то не придется ли ему допом уплачивать эти 18%?
Дата: Среда, 07.12.2011, 14:06 | Сообщение #
Сержант
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 22
Репутация:
Статус: Offline
[quote=veronika]если НДС-ник покупает материал без НДС - то не придется ли ему допом уплачивать эти 18%[/quote] Мне кажется, в моем случае уплата НДС за этот товар в полной мере ложится на подрядчика, купившего товар без НДС и по-этому я должна в смете этот НДС накрутить на стоимость этого товара в конце сметы. Т.е. в позиции сметы я указываю стоимость товара из счета-фактуры (без НДС) не деля ее на 1,18, как в случае использования материала с НДС, а в конце сметы НДС на этот товар накрутится автоматически. Я правильно понимаю?
Дата: Среда, 07.12.2011, 14:08 | Сообщение #
Генералиссимус
Волгодонск
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Волгодонск
Сообщений: 12793
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Olga75)
Я правильно понимаю?
я бы сделала именно так, учитывая некоторые нюансы налогообложения
Дата: Среда, 07.12.2011, 14:24 | Сообщение #
Сержант
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 22
Репутация:
Статус: Offline
Ясно! Просто , дело в том, что заказчик требует, что бы я в позиции стоимость уменьшила на 18% объясняя это тем, что на материалы, купленные без НДС не должно накручиваться НДС в смете!?!?!?
Добавлено (07.12.2011, 14:24) --------------------------------------------- И как быть, если мне нужно в позиции учесть доставку, ЗСР и т.п.
Дата: Среда, 07.12.2011, 14:32 | Сообщение #
Генерал-майор
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 425
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Olga75)
Ясно! Просто , дело в том, что заказчик требует, что бы я в позиции стоимость уменьшила на 18% объясняя это тем, что на материалы, купленные без НДС не должно накручиваться НДС в смете!?!?!?
у нас делают именно так
Дата: Среда, 07.12.2011, 14:36 | Сообщение #
Сержант
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 22
Репутация:
Статус: Offline
[quote=Галадриэль]у нас делают именно так[/quote] НО ПОЧЕМУ!? Ведь подрядчику придется заплатить этот НДС, соответственно он должен включить его в смету.
Дата: Среда, 07.12.2011, 17:24 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 1256
Репутация:
Статус: Offline
Olga75,
в данном случае есть два ответа на ваш вопрос:
1. Если предприятие собирается возвращать НДС - тогда можно делить на 1,18 и накручивать свои плюшки. 2. Если предприятие не собирается возвращать НДС - тогда в смету ставим как купили+свои плюшки+ в конце сверху накручиваем НДС.
а заказчику не обязательно рассказывать как вы это все купили.
Quote (Olga75)
на материалы, купленные без НДС не должно накручиваться НДС в смете
- и как он себе это представляет?
Дата: Среда, 07.12.2011, 17:30 | Сообщение #
Генерал-майор
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 274
Репутация:
Статус: Offline
как это -
Quote (papama)
собирается возвращать НДС
Quote (papama)
не собирается возвращать НДС
насколько я понимаю, подрядчик с налоговой будет отчитываться по всему договору, включая материалы
Дата: Среда, 07.12.2011, 17:36 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 1256
Репутация:
Статус: Offline
Ленок, не совсем понял вопрос, но постараюсь ответить. в нашей стране можно платить налоги, а можно и не платить. НДС относится к налогу который можно заплатить, а потом себе вернуть. кактотак.
Дата: Среда, 07.12.2011, 18:26 | Сообщение #
Сержант
Оренбург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Оренбург
Сообщений: 22
Репутация:
Статус: Offline
[quote=papama]1. Если предприятие собирается возвращать НДС - тогда можно делить на 1,18 и накручивать свои плюшки. 2. Если предприятие не собирается возвращать НДС - тогда в смету ставим как купили+свои плюшки+ в конце сверху накручиваем НДС. [/quote] Что Вы подразумеваете под этими двумя вариантами? Структура налогообложения предприятия, работающего по ОСН может быть только одна. Серые и черные схемы давайте не будем рассматривать.
Добавлено (07.12.2011, 18:03) --------------------------------------------- [quote=papama]а заказчику не обязательно рассказывать как вы это все купили.
Quote (Olga75) на материалы, купленные без НДС не должно накручиваться НДС в смете - и как он себе это представляет?[/quote] На самом деле работы уже выполнены, товар закуплен, а заказчику по его требованию уже предоставлены счета-фактуры на этот товар (без НДС.
Добавлено (07.12.2011, 18:25) --------------------------------------------- [quote=Ленок]насколько я понимаю, подрядчик с налоговой будет отчитываться по всему договору, включая материалы[/quote] Насколько я знаю бухгалтерию НДС рассчитывается так: НДС поставленного товара (в нашем случае это НДС по смете) минус НДС на товар, услуги, материалы, которые куплены с НДС. В случае, если товар закуплен без НДС, то это НДС в итоге в полной мере оплачивает агент, купивший этот товар без НДС и работающий по ОСН, т.е. эта сумма НДС ему не возмещается.
Добавлено (07.12.2011, 18:26) --------------------------------------------- [quote=papama]НДС относится к налогу который можно заплатить, а потом себе вернуть.[/quote] что Вы подразумеваете под "вернуть"
Дата: Четверг, 08.12.2011, 09:21 | Сообщение #
Генералиссимус
Санкт-Петербург
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Санкт-Петербург
Сообщений: 1256
Репутация:
Статус: Offline
Quote (Olga75)
Серые и черные схемы давайте не будем рассматривать.
договорились. помолчу.
по всей видимости ваш заказчик (да и подрядчик) путается в определении стоимости продукции (а СМР это продукция; конечно не колбаса, но где-то рядом).
Quote (Olga75)
а заказчику по его требованию уже предоставлены счета-фактуры на этот товар (без НДС.
как говорят у нас в деревне - эпик фейл. хотя я не знаю ваших договорных отношений. поэтому тоже промолчу.
Quote (Olga75)
что Вы подразумеваете под "вернуть"
- возместить, забрать, вернуть из бюджета.
Дата: Вторник, 20.12.2011, 14:44 | Сообщение #
Генерал-майор
Москва
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Москва
Сообщений: 328
Репутация:
Статус: Offline
В общем ответ был дан еще в первых постах от себя добавлю что все так для материалов (Самое интересное если вы купили оборудование без НДС)
Есть так сказать оборудование (В частности медицинское) не облагаемое ндс вообще и заказчик вправе ислючить стоимость НДС из ваших процентовок,
Согласно п. 4.5 запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
