Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Всё правильно, так и надо. Коэффициент 0.9 к СП при упрощённой системе налогообложения (в отличие от коэффициента к НР) все эти годы не менялся и по-прежнему остаётся актуальным.
ЦитатаMasyaSvet ()
ничего не понимаю откуда это 0,9...
Читайте наверху в прикреплённом сообщении.
Сообщение отредактировал whatman - Среда, 29.08.2018, 17:54
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:24 | Сообщение #
Сержант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 24
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как рассчитать компенсацию НДС при УСН в смете посчитанной базисно-индексным методм при применении индексов по статьям затрат??
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:39 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 18757
Репутация:
Статус: Online
Екатерина6047, формулой. вверху написана
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:49 | Сообщение #
Сержант
Владимир
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Владимир
Сообщений: 24
Репутация:
Статус: Offline
Цитатаveronika-2 ()
формулой. вверху написана
Спасибо, я работаю ресурсным методом. Для базисно-индексного, значит, формула та же?
Дата: Среда, 19.09.2018, 13:59 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 18757
Репутация:
Статус: Online
Екатерина6047, конечно
Дата: Среда, 03.10.2018, 11:19 | Сообщение #
Подполковник
Орёл
Награды:
Группа: Проверенные
Город: Орёл
Сообщений: 111
Репутация:
Статус: Offline
Добрый день! эти формулы носят РЕКОМЕНДАТЕЛЬНЫЙ характер? Заказчик отказывается компенсировать НДС при УСН((
Дата: Четверг, 11.10.2018, 16:36 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 3
Репутация:
Статус: Offline
Посмотритепожалуйста, какая смета составлена по УСН верно: 1)Смета_СОУЭ_УСН или 2)Смета_СОУЭ_УСН_2? И надо ли в смете Смета_СОУЭ_УСН_2 в разделе оборудование домножать компенсациюв лимитированных затратах Раздел 4 на коэффициент 7,86? В 1)Смета_СОУЭ_УСН оборудование раздел 4 я взял в текущихценах, а компенсацию на него не учел. Т.к. что то не понимаю почему разделы 1,2,3 в компенсации домножаются на коэффициенты 7,86 и 20 , а вот в 4 разделе непонятно.
Смета была составлена в Smeta.ru с НДС 18% и ее надо было переделать для УСН с понижающим коэффициентом для 1 кв.2018г. В Smeta.ru оборудование было в текущих ценах, я автоматом ввел в гранд смету тоже в текущих, теперь запутался как надо правильно было сделать. Вот и возник вопрос по компенсациям для УСН и по вводу в каких ценах вводить оборудование. Во 2 смете ввел в ценах 2001г. Т.к. вижу в 1 смете нет компенсации на оборудование, и как все это поправить правильно?
Сообщение отредактировал makc591189 - Четверг, 11.10.2018, 16:51
Дата: Четверг, 11.10.2018, 16:57 | Сообщение #
Генералиссимус
Ростов-на-Дону
Награды:
Группа: Модераторы
Город: Ростов-на-Дону
Сообщений: 18757
Репутация:
Статус: Online
makc591189, чтобы у вас компенсация НДС считалась на все, оборудование тоже из ТЦ пересчитывайте в базу
Дата: Четверг, 11.10.2018, 17:00 | Сообщение #
Рядовой
Награды:
Группа: Проверенные
Сообщений: 3
Репутация:
Статус: Offline
Посмотрите пожалуйста смету Смета_АПС_УСН_2 я ее пересчитал в базе правильно ли?
Добавлено (11.10.2018, 17:06) --------------------------------------------- И формулы компенсации НДС в смете Смета_АПС_УСН_2 я правильно написал?
Согласно п. 4.5 Правил Сметного портала запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.
