Письмо № НЗ-6292 от 10 06.10.2003, в приложении к этому письму есть пример расчета, но он носит справочный характер (ПИСЬМО от 16 января 2012 г. N 1076-08/ДШ-05 Минрегиона РФ), т.к. основан на старой структуре НР из отмененного МДС 81-4.99.
Возмещение входящего НДС при упрощенке рассчитывается по формуле:
вариант 1: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1712 удельный вес материалов в структуре НР, прил.8 МДС 81–33.2004). Для районов Крайнего севера и приравненных к ним, формула выглядит так: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,182+СП*0,15)*0,18 (здесь 0,182 удельный вес материалов в структуре НР, прил.9 МДС 81–34.2004)
вариант 2: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1932+СП*0,15)*0,18 (тут 0,1932 это 0,1712 плюс часть удельного веса затрат, на которые начисляется НДС по прил.8 МДС 81–33.2004, см Консультации и разъяснения, №3(39) за 2005 г.) Если у кого есть желание, может вывести эту формулу для районов КС и приравненным к ним и выложить в этой теме.
Сметная прибыль принимается с коэффициентом 0,9 - Письмо Росстроя от 18 ноября 2004 года № АП-5536/06
Остальные коэффициенты к НР и СП также как и для неупрощенцев. В связи с отменой письма 2536-ИП/12/ГС отменяется коэффициент 0,94 к НР и взамен снова вступает в силу коэффициент 0,7 к НР, регламентированный действующим МДС-33
Сообщение отредактировал Sane4ka - Четверг, 23.06.2016, 10:26
Всё правильно, так и надо. Коэффициент 0.9 к СП при упрощённой системе налогообложения (в отличие от коэффициента к НР) все эти годы не менялся и по-прежнему остаётся актуальным.
ЦитатаMasyaSvet ()
ничего не понимаю откуда это 0,9...
Читайте наверху в прикреплённом сообщении.
Сообщение отредактировал whatman - Среда, 29.08.2018, 17:54
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как рассчитать компенсацию НДС при УСН в смете посчитанной базисно-индексным методм при применении индексов по статьям затрат??
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
Посмотритепожалуйста, какая смета составлена по УСН верно: 1)Смета_СОУЭ_УСН или 2)Смета_СОУЭ_УСН_2? И надо ли в смете Смета_СОУЭ_УСН_2 в разделе оборудование домножать компенсациюв лимитированных затратах Раздел 4 на коэффициент 7,86? В 1)Смета_СОУЭ_УСН оборудование раздел 4 я взял в текущихценах, а компенсацию на него не учел. Т.к. что то не понимаю почему разделы 1,2,3 в компенсации домножаются на коэффициенты 7,86 и 20 , а вот в 4 разделе непонятно.
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
Смета была составлена в Smeta.ru с НДС 18% и ее надо было переделать для УСН с понижающим коэффициентом для 1 кв.2018г. В Smeta.ru оборудование было в текущих ценах, я автоматом ввел в гранд смету тоже в текущих, теперь запутался как надо правильно было сделать. Вот и возник вопрос по компенсациям для УСН и по вводу в каких ценах вводить оборудование. Во 2 смете ввел в ценах 2001г. Т.к. вижу в 1 смете нет компенсации на оборудование, и как все это поправить правильно?
Сообщение отредактировал makc591189 - Четверг, 11.10.2018, 16:51
makc591189, чтобы у вас компенсация НДС считалась на все, оборудование тоже из ТЦ пересчитывайте в базу
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
Уважаемые форумчане! Подскажите, может кто сталкивался или предполагает решение вопроса. Фирма работает по УСН, Выиграли аукцион,выполнили работу и....сдаём кс2,кс3 и натыкаемся на отказ заказчика принять сметные расчёты без ндс- с повышающим тендерным коэффициентом и запрет на формулу (ссылаются на письмо УКС, где написано, что это нарушение, ссылаясь на закон №44-ФЗ от 05.04.2013г. и недействительность формулы Компенсация НДС при УСН (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18*6,62, пишут что письмо №НЗ-6292/10 от 06.10.2003г. утратило силу согласно письму от 16.01.2012г. №1076-08/ДШ-05 на это.) Возможно применить ндс только на материалы. Можно ли как то на федеральном уровне отстоять повышающий коэффициент и как обосновать правильность формулы, ткните, пожалуйста?
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
Юлия_48, а по поводу возмещения НДС смотрите сообщение 1 в данной теме.
"Я отношу себя к хорошим людям, а они приносят меня обратно" (С) "Претензии в свой адрес принимаю один раз в неделю. Вчера" (С) P.S. Работаю в Гранд-смете. в какой повезет...
Согласно п. 4.5 Правил Сметного портала запрещено размещение материалов попадающих под действие Статьи 1259 и Статьи 1270 ГК РФ, на которые распространяются авторские права правообладателя, без согласования с ним. В случае обнаружения материалов нарушающих права правообладателя просим сообщить через форму обратной связи.